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湖南分公司财务管理规定 为了规范公司平时工作行为，增强财务管理，提升公司效益，特拟订本制度。 一：借钱的有关规定 1：出差人员暂支差旅费款，一定先到财务部门领取“领款凭据”，填好该凭据后先经财务审查，再由分公司经理或经理受权人署名后，方可借支，上次借支 出差返回时间超出三天无故未报销者，每延缓一天扣其所报差旅费金额的1%其实不得再借钱。 2：公司职工一般不赞同因私借钱，若有特别原由需要借钱的，需注明原由 和还款限期，1000元之内由财务审查、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批。还款限期内不还清欠款，财务部门有权在当月薪资中扣回。并视详细状况对当事人处以所借钱额10%—30%的罚款。 3：试用人员借支差旅费，若借钱人未能偿还借钱，由分公司经理或其拜托人负连带责任。 4：借钱出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额 或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月薪资中扣回。并视详细状况对当事人进行其所欠款项的10%—30%的罚款。 二：花费管理制度 （一）：差旅费的有关规定 1：公司人员出差前都应填写“出差申请单”，出差限期视详细状况审定，不可以审定的，由出差人员在出差回来后补填。 2:出差半途因特别状况需要延时外，不得因私事或拖故延伸差期，不然除不予报销旅费外，并依情节轻重按人事管理制度论处。 3：出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、款待费、杂费等，其报销最高限额以下： 职位  经  理副经  理  主任  主任以下 花费 交  通费  实支  实支  实支  实支 地级市  县城  地级市  县城  地级市  县城  地级市  县城 日住宿费  180  140150  120130  100120  80 每天 早饭 5 5 5 5 中晚饭 15 15 15 15 餐费 每天杂费 实支 实支 实支 实支 说明： 1、交通费以正规单据认定，没法获得凭据者核实认定，使用公司交通工具不报销交通费。 、分公司人员一般状况不得乘飞机，若有特别状况需乘飞机的需经主管副总审批，除分公司经理和副经理之外其余人不得乘坐火车软卧，若有乘坐者，由乘坐者自行担当软卧票面金额的30%。 3、打的花费一定在票面上写明从哪处至哪处、办何事，并注明天期。未注 明或不合理的不可以报销。 、住宿费以凭据于给付标准内认定，超出部分自付。本公司有住宿场所且能住宿的或出差在外有人支付住宿费的不得报销住宿费，如低于标准的，按实支和标准额的差额的50%奖赏给当事人。住宿费额度以标准房认定即两个人的标准与一个人同。以此类推。 、低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可对比高阶人员的出差旅费标准。 、原则上应该日往返的出差，不得报销住宿费。 7、餐费在标准内以切合要求的单据（正规发票和在客观上无正规发票时获得收款收条。）报销，超标准的自付。由公司、代理商或其余个人供给餐饮或已报销款待费的，不另报餐费。如无切合规定单据则改为补助方式，分别为早饭 5元、中晚饭各15元。 8、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金额控制在 内，凭正规单据报销。无补助。已报手机费者不得报电话费。 旅费报销明细单  10元以 差 项目 自哪处至 交通 住宿 款待 合 计 餐费 杂费 时间 哪处 费 费 费 月日至 月 日 月 日至 月 日 月 日至 月 日 合 计 （二）：伙食费 依照做事处人数来确立： 1、一个人每个月500元 2、二个人每个月900元 3、三个人每个月1200元 4、四个人每个月1500元 5、五个人每个月1800元 6、五个人以上每增添一个人增添250元 超出标准的，超出部分由做事处人员分担。 （三）：业务款待费 、业务开销以“业务客观需要，节俭”为原则，非业务需要而发生的款待费不得报销。 2、业务款待费开销一定与伙食费严格划分。 3、业务款待费报销一定供给正规的单据，同时写清事由、请客对象、人数 等，不然不赞同报销，审查者一定严格把关。 （四）：手机费 手机费以“实质需要”为原则，依据陕西分公司的实质状况作以下规定： 1：分公司经理（叶会丰）每个月报销最高限额为900元。 2：分公司副经理（范蒙德、蔡海安）每个月最高报销限额为500元。 3：分公司副主任（俞剑昆）每个月最高报销限额为300元。 4：片区负责人（张秀峰、徐清、曾华武、曾强清）每个月最高报销限额为200 元。 3：手机报销以正规发票为准，低于最高限额的按实质报销，超额自负。 4：各分公司一定将切合报销条件的人员名单上报财务部。年内若有新增符 合报销条件的人员一定先申请后报销，报销开端时间以公司赞同日为准。 （五）：电话费 1、做事处电话按照“公私分明、私话自付、长话短说、禁止浪费“的原则。 2、依据实质状况，本公司审定各点