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餐饮营业现金管理制度内容 1. 引言 为规范餐饮企业的现金管理流程，确保现金安全，提高利润率和效益，本制度旨在规定餐饮企业现金管理的基本要求和流程，保证现金的规范化管理。 2. 适用范围 本制度适用于餐饮企业所有营业场所的现金管理，包括现金的收付、保管、统计、核对和季度验资等，责任人包括所有财务人员和收银员。 3. 财务人员职责 3.1. 现金进出记录 财务人员应规范记账记录，保证每日现金收支实录真实可靠，不得虚增或虚少。 3.2. 日结核销 每日与收银员进行日结核对，核对过程中应出具收银员签字确认，并进行记录。 3.3. 现金保险箱管理 财务人员应做好现金保险箱管理，要确保保险箱及钥匙等物品的安全，并要按规定存放现金，不得存入其他物品。 4. 收银员职责 4.1. 现金实录 收银员应保证现金实收实付，如发现错误应及时更正。 4.2. 交款认领 每天营业结束后，交给财务人员现金银行存款收据，应凭收据认领款项。 4.3. 收银统计表和收银班报告 每日收银员需填写收银统计表和收银班报告，内容包括营业额、现金收益、加班情况等。 5. 季度验资 季度验资负责人应与财务人员一同进行验资，并进行记录和核对，确保资金的流向真实可靠。 6. 现金处理流程 6.1. 收银员将现金交予财务人员； 6.2. 财务人员按日结对现金进行核对并打款； 6.3. 财务人员将现金存入保险箱，并加上锁； 6.4.