2023年职业考证-金融-基金从业资格历年高频考题黑钻摘选版附带答案版.docxVIP

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。 住在富人区的她 2023年职业考证-金融-基金从业资格历年高频考题黑钻摘选版附带答案 第1卷 一.综合题(共12题) 1.单选题 关于即期利率与远期利率的区别，以下表述符合题意的是（） 问题1选项 A.计息方式不同 B.付息方式不同 C.计息日起点不同 D.即期利率永远大于远期利率 2.单选题 对于有限合伙型创业投资基金，法人合伙人投资于多个符合条件的有限合伙制创业投资企业的，可享受的税收优惠措施有（ ）。 问题1选项 A.不可合并计算其可抵扣的投资额，也不可合并计算其应分得的应纳税所得额 B.不可合并计算其可抵扣的投资额，但可以合并计算其应分得的应纳税所得额 C.可抵扣的投资额和应分得的应纳税所得额都可合并计算 D.可以合并计算其可抵扣的投资额，但不可合并计算其应分得的应纳税所得额 3.单选题 关于法律尽职调查，以下表述错误的是（??）。 问题1选项 A.法律尽职调查的问题包含历史沿革、主要股东、高级管理人员和重大合同等 B.法律尽职调查有助于评估目标企业资产和业务的合法性及潜在的法律风险 C.股权投资基金投资风险较高，为尽可能降低投资风险，法律尽职调查是整个尽职调查工作的核心 D.法律尽职调查涉及核查目标企业是否存在欠税和潜在税务处罚问题 4.单选题 某投资者赎回1000份某开放式基金份额，对应的赎回费率为0.5%，赎回日的基金份额净值为1.2500元，该投资者得到的净赎回金额是（ ）。 问题1选项 A.1250元 B.1256.25元 C.1200元 D.1243.75元 5.单选题 某股权投资基金投资于A公司的投资协议中，规定增加或减少公司注册资本需经投资人同意方能通过，此条款属于（）。 问题1选项 A.拖售权条款 B.排他性条款 C.估值调整条款 D.保护性条款 6.单选题 不负责召集基金份额持有人大会的组织或机构是（ ）。 问题1选项 A.基金管理人 B.基金托管人 C.基金销售机构 D.基金份额持有人 7.单选题 关于股权投资基金管理人高管及从业人员要求，以下表述正确的是（? ）。 Ⅰ基金管理人的法定代表人或执行事务合伙人委派代表最近五年内不得因重大违法违规行为受到行业禁入等行政处罚 Ⅱ基金从业人员的资质应当通过证券从业资格考试或者认定的方式取得 Ⅲ管理人应当指定至少1名高级管理人专职担任合规风控负责人 Ⅳ股权投资基金的高管包括总经理、副总经理、合规风控负责人等 问题1选项 A.Ⅰ、Ⅳ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ 8.单选题 某投资者在2日上午8:00通过某银行提交了申购申请，之后在4日下午3:30通过该银行提交了赎回申请，该投资者申购和赎回适用的基金份额净值分别是（ ）。 问题1选项 A.1.04535元、1.0693元 B.1.0510元、1.0664元 C.1.04535元、1.0664元 D.1.0510元、1.0693元 9.单选题 关于保证金交易，以下表述正确的有（ ）。 Ⅰ.我国的“融资融券”业务，属于保证金交易 Ⅱ.保证金交易的核心风险监控指标是维持担保比例 Ⅲ.融资业务中，所购买股票下跌越多，杠杆比例越低 Ⅳ.上交所规定的维持担保比例下限为130%，因而即使客户不补足保证金，证券公司收回融资资金也没有风险 问题1选项 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ 10.单选题 对于股票型基金业内比较常用的业绩归因方法是（? ）方法。 问题1选项 A.Brinson B.DuPontAnalysis C.EV/EBITDA D.Omdanentalanalysis 11.单选题 某基金管理公司计划发行一只开放式基金，主要投资于一些低流动性的资产，管理人决定使用估值技术对该部分资产进行估值。关于基金估值的合同条款中，符合相关规定的 是（ ）。 问题1选项 A.托管人应着重对估值技术的输入值和估值结果进行复核 B.由于投资品交易不活跃，不存在公允价值，管理人按照买入成本价对投资品进行估值 C.基金产品按照季度开放，基金按月估值，按季披露基金净值 D.管理人对于投资品的估值技术、程序和假设属于商业机密，无法对外披露 12.单选题 有以下几项投资交易活动： Ⅰ.香港投资者通过其金互认买入内地基金份额、 Ⅱ.香港投资者通过其金互认卖出内地基金份额 Ⅲ.某公募其金卖出股票 Ⅳ.某私募基金买入股票 Ⅴ.某机构投资者卖出基金 Ⅵ.某个人投资者卖出股票 按照目前