公司备用金管理制度.docx

公司备用金治理制度 公司备用金治理制度一、目的 为了加强公司各部门备用金的治理，提高资金利用效率，有效掌握资金占用， 特制定本制度。但必需做到专款专用，专人专账治理，不得挪用和贪污，一经觉察严峻处理。 二、范围 是各部门人员用作日常办公用品开支、工程治理及实施、差旅费、搬运、货运、临时#费及日常性费用之类的借用款项。 三、职责 1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回； 2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及帮助备用金的收回； 3、由总经理负责备用金的审批。四、备用金分类 为保证日常临零支付而单独储藏的现金。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种： 1、定额备用金是指因支出频