内部审计调研报告.docx

内部审计调研报告 针对 xx 年至—— xx 年 4 月份度内控审计反响 审计时间： xx 年 4 月 14 日-xx 年 4 月 16 日审计重点：账务处理的标准性、经济业务的真实性 审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了确定的生疏， 同时也觉察了各单位的 一些问题，主要包括账务处理和经济业务的标准性〔问题见附件〕。 审计意见： 1、标准往来科目〔其他应收款、其他应付款〕的具体 使用，本次审计过程觉察，集团公司各下属单位往来科目使用混乱， 不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系， 简洁导致实际操 作过程中的经济风险； 集团公司各下属单位资金