联营商户结算流程(含财务处理).docVIP

联营商户结算流程 租户 财务会计 出纳 营运 租户每月1-3日在对账平台上接收账单，核对销售、费用。 租户每月1-3日在对账平台上接收账单，核对销售、费用。 对应返货款不足以支付费用的商户请至财务缴纳费用 会计对发票金额、销售金额核对并登记台账或录入系统 会计对发票金额、销售金额核对并登记台账或录入系统。 对尚未缴纳与尚未开票的租户进行催缴 核对无误后打印账单并开具增值税进项发票至我公司财务部 核对无误后打印账单并开具增值税进项发票至我公司财务部 根据收到的发票编制联营商户返款审批表 根据收到的发票编制联营商户返款审批表 对联营商户进行代收款返款结算主管对联营商户返款审批表 对联营商户进行代收款返款 结算主管对联营商户返款审批表核对后报财务负责人签批 会计在系统中录入返款数据，结算主管审核 会计在系统中录入返款数据，结算主管审核 会计根据 会计根据账单开具对应发票、收据并做好领用登记 收到返款后至财务部会计处领取相关收据及发票 收到返款后至财务部会计处领取相关收据及发票 会计月末根据收取的发票对上月暂估入库进行冲销 会计月末根据收取的发票对上月暂估入库进行冲销 每月 每月对未结转的暂估入账进行核对确认无误 注： 1商户.结合《联营商户结算告知函》每月1-3日在商户对账平台中对账单进行查询、核对、打印。 如核对过程中发现相关错误或疑问请至财务部核对咨询. 商户在每月28日前打印签章并开具正确的增值税专用票至财务部,我公司财务部接商户返回的返款对账单后于次月15日前返款. 如商户打印的返款对账单未在每月28日前交到我公司财务部，返款时间将自动延后到下一个返款周期，即与下期账单一同返款。 财务部对应返货款不足以支付费用的商户制应收统计表发至营运部，营运部根据此表进行催缴。 营运部应对缴纳限期到期仍未缴纳商户确定原因并备注相关应收统计表返还财务。 会计在录入返款数据前，对出纳返还代收款进行核对。 会计在月末做好发票收取登记及验审，月末或季末核对账务往来、系统、发票等是否相符。