审计学模拟云岭天然橡胶有限责任公司存货监盘计划.docx

审计学模拟云岭天然橡胶有限责任公司存货监盘计划 一、背景介绍云岭天然橡胶有限责任公司是一家专业从事天然橡胶收购、加工和销售的企业，其存货规模较大，需要对存货进行监盘。本次审计学模拟将对该公司存货进行监盘，并提供相应的计划。二、监盘目的1. 确认公司存货的真实性和准确性；2. 确认公司存货数量和质量是否与账面记录相符；3. 发现可能存在的问题并提出改进意见。三、监盘范围1. 检查公司仓库内所有原材料和成品存货；2. 检查在途物资；3. 检查已售出但未发运的产品。四、监盘计划1. 预先通知仓库管理员，并要求其配合监盘工作；2. 安排专业人员对存货进行清点，记录数量和质量情况；3. 对每个品种进行单独记录，包括名称、规格、数量等信息；4. 对每个批次进行单独记录，包括生产日期、生产批号等信息；5. 对每个区域进行单独记录，包括位置、容量等信息；6. 与仓库管理员核对实际数量和账面数量是否相符；7. 对发现的问题进行记录，并提出改进意见。五、监盘工作流程1. 确定监盘时间和地点；2. 通知仓库管理员，并要求其配合；3. 检查存货的数量和质量情况；4. 记录每个品种、批次和区域的信息；5. 核对实际数量和账面数量是否相符；6. 发现问题并提出改进意见。六、监盘人员要求1. 具有一定的审计经验，熟悉存货监盘流程；2. 具有较强的责任心和工作态度，能够认真细致地完成监盘任务；3. 具有良好的沟通能力和团队合作精神，能够与仓库管理员协调配合。七、监盘结果分析1. 对比实际数量和账面数量，发现问题并提出改进意见；2. 分析可能存在的原因，并提出解决方案；3. 给予仓库管理员反馈意见，并要求其及时整改。八、结论通过本次存货监盘，确认了公司存货的真实性和准确性，发现了一些问题并提出了改进意见。同时也为公司今后更好地管理存货提供了参考。