管理制度类资料++规章制度(财务部-总则).pdfVIP

管理制度类资料 规章制度（财务部-总则） 内容：总则 部门：财务部 岗位： 生效日期： 编号：2B001 目的： 制度： 总 则 1、本制度是酒店财务部制定、并报经酒店管理当局通过的，适用于本酒店一 切财务收支控制范围的管理制度,是酒店管理制度的主要内容之一。 2、本制 度制定的目的在于通过加强财务管理、财务监督和控制,不断提高和促进酒店的经 营和管理,保证酒店取得应有的经济效益。 3、财务部的组织机构 财务部由财务部经理领导,下设会计、收款、成本控制、信用四个职能部门,每 个职能部门设经理一名,下设领班若干名,各部门经理负责本部门下级员工的督导工 作,同时,向财务部经理负责并承担工作责任。 4、财务部的工作任务 （1）根据酒店管理当局/总经理的指令,组织各经营部门制定财务收支预算,进 行综合平衡,编制酒店的月、季、年度经营预算和财务预算,定期对预算执行情况进 行考核、分析，并向总经理作书面报告。 （2）记录、综合反映酒店经营活动的情况、资金动态、营业收入和费用开支 的资料，了解同行业信息和市场动态，提出有益的建议和措施，供酒店最高 管理当局参考。 （3）严格执行国家财务制度和财务规定,严格遵守有关财经纪律,检查和监督 财务人员遵章守法,作好本职工作。 1 （4）按权责发生制及时、准确完成收支、成本、费用、利润核算,及时、正确 编制会计报表,作出财务分析,管理好债权、债务,及时清算。 （5）管理和控制各 项资金,做好资金收支平衡工作,严格检查备用金、库存现金的使用和保管;确保酒 店各项收入完整、及时得到回收;及时掌握外汇汇率变动,避免外汇风险。 （6）负责/参与全酒店各项财产的管理、登记、核对、抽查和调拨;做好存货 的采购监督、验收、入仓保管；负责、参与各项成本和费用的控制工作。 （7）保 存和收集各种会计凭证、报表帐册、财务报告、资料文件,随时向管理当局提供有 关资料。 2