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项项目目尽尽职职调调查查 项项目目尽尽职职调调查查 尽职调查是系统地完成信息采集、整理、甄别 的过程。目的是为了解决借贷 方信息的不对 称。 尽尽职职调调查查的的目目的的 了解企业的偿还能力 （资产规模、现金流、盈 利能力、偿债能力、竞争能力） 了解企业的还款意 （企业征信、道德品质） 判断企业存在的风险点，确定我们是否能够承 担风险 （我们是否能操作？） 如何防范与化解风险，提出自己的建议并采取 措施 （我们该如何去操作？） 尽尽职职调调查查前前的的准准备备工工作作 1、项目经理的A、B角制度 （为避免个人主观 判断 建立相互监督 发挥专业互补的优势） 2、拟写调研提纲 （内容包括但不限于：行业 现状、法人代表及股东情况、生产现场需要核 查内容、财务核查内容、经营理念、销售策略、 反担保措施的设计沟通等） 收收集集行行业业信信息息并并分分析析 1、收集行业信息的途径 （网络媒体、行业专 题公告） 2、重点关注及分析的内 （受国家财政、货 币、产业等政策的影响程度;行业发展前景及 上下游产业情况；生产工艺及生产流程；营销 模式；行业的平均财务指标：周转率、负债率、 利润率） 尽尽职职调调查查的的工工作作内内容容 1、资料的收集与整理 2、资料的验证与数据核实 3、评估分析 有真实的数据才有价值 资资料料的的收收集集 企业资料：营业执照正副本、工商信息、公司章程、组织机构代码证、 税 登记证正副本、银行近6个月流水、6个月的水电费清单、企业当期 与前2年的资产负债表与利润表、法人代表身份证、户口本、结婚证、 企业租赁合同、自建厂房及土地证房产证、社保缴纳清单、未出租证明、 贷款卡正反面、库存报表、应收及应付明细、纳税完税单等等 关联企业情况 法人代表及股东的个人背景与资产情况 销售策略 行业现状 经营现状 企业经营理念 资资料料的的验验证证 核实客户资料是否齐全、有效、合法、真实。 （与原件核对后再进行复印 需要加盖公章） 审核反担保人提供的文件资料。 （重点是审核 反担保措施是否符合 《担保法》的规定及有关 抵、质押登记管理办法的规定 抵押物与质押 物的产权是否明晰。） 数数据据的的核核实实 哦哦 内部财务制度 是否完备有效 现金流情况 及收入核实 债务结构 数数据据核核实实的的内内容容 财务数据 或有损失和 有保留意见的审 或有负债 报告的保留意见 解解决决信信息息不不对对称称 交叉验证 （同一数据通过不同的途径去验证） 利用外部资源 （公司 东、老客户、银行的客 户经理等） 跳出项目（会发现很多项目之外的事情：口碑、 为人、嗜好、性格、发家史等等） 关关联联企企业业的的调调查查 关联企业定义 （在企业财务和经营决策中，如 果一方有能力控制另一方或 另一方施加重大 影响，则二者存在关联关系） 常见的关联企业形式 （1、直接或间接地控制 其他企业或受其他企业控制，以及受某一企业 或个人控制的两个或多个企业。2、受主要投 资者、关键管理人员、关系密切的家庭成员直 接控制的企业。如家族式企业，兄弟上下游企 业） 关关联联企企业