小企业日常费用报销制度.docxVIP

日常费用报销制度 为了加强公司的财 务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据 国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司 的具体情况制定以下规定。 一、审批权限 1、日常费用支出须经经理签字同意，方可执行； 2、公司员工所有报销必须经财务部门负责人和公司总经理签字 同意后，汇总交予出纳报销。 二、请款审批手续 1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”由总 经理签字。 2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否 予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按 照批准金额予以支付。 3、收款人员须出具收据，交由财务部门备案。 三、各种费用列支规定 1、普通办公用品和车间日常用品根据本公司一个月需要量购 入，集中填写采购申请单，经总经理签字审批后采 购，采购经手人和验收人签字后报批，需附采购申 请单（已审批签字）、送货签收单、领用人签收单。2、大宗办公用品、生产材料及零部件采购，必须签订购销合同，实报实销。 3、差旅费报销。各类员工出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出 差地点、出差往返时间等信息，经部门负责人和公 司总经理签字同意后方可执行。差旅费报销内容具体为：（1）全额报销自公司至出差目的地的往返车、船票以及地区间长途交通费用，原则为各类人员出 发不得乘坐飞机，特殊情况须在乘机前经公司总经 理批准，否则不予报销；船票仅限三等