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出纳岗位职责 出纳应根据国家《现金管理条例》、《银行结算办法》、本单位《资金支付实施细则》、绘计 基础工作规范》等相关财务管理制度为原则开展工作，具体职责如下。 一、现金收付结算业务及现金日记账 （一）、严格按照国家有关现金管理的规定，出纳根据会计人员编制的会计凭证、零星 报销办理现金收付款业务。付款前复核大小写金额要一致，会计凭证要有制证人、审核人、会 计主管和经办人签字；零星报销要有会计和经办人签字。收付款完毕后在凭证、报销单上 并加 盖“现金收讫”、“现金付讫”戳记。 （二）、根据已经办理完毕的现金收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账，当日的收支 款项当日必须入账，并结出余额，每日终了，现金的账面余额要同实际库存现金核对相符， 如有差错，要及时向领导汇报并尽快查询处理。每月终了需结出医疗专户现金和非专户现金余额。 二、银行存款的支付、银行账户的管理和银行存款日记账 （一）、银行存款的收付、银行账户的管理。 严格按照国家有关银行存款的相关规定办理银行收付款业务。出纳付款前复核大小写金额 要一致，会计凭证要有制证人、审核人、会计主管和经办人签字。出纳人员必须牢记“会计不制证、 出纳不付款”。 1、对于开通网银的账户收付款业务的办理。1）付款业务。当日传递到出纳岗位的付款凭 证需在当日办理付款业务，当日不能办理的、应在3个工作日内办理（月末付款必须在当月内 办理完毕）。付款完毕加盖“