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出差费用管控管理制度规章 一、目的 适应公司业务快速发展，规范差旅费管控管理，节约差旅成本，规范有关员工出差审批、费用标准等事宜，特制定本制度规章。 二、适用范围 本制度规章适用于因公出差的所有有关员工（相关领导班子成员出差费用按其他相关规定执行）。 三、相关定义 出差是指得到批准在本市以外，并且时间在12小时以上的因公外出。 四、有关员工及主管经理的责任 1.有关员工应承担以下责任 1）出差前填写出差申请并提交直接主管经理批准。 2）对发生的差旅费用进行合理的成本控制。 3）对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度规章对此的规定。 4）任何与本制度规章不符、或超出本制度规章所规定标准的费用，须事先经总经办批准，并将总经办的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承担。 5）出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原始票据，报销费用。 6）保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。 7）对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。 2.主管经理应承担以下责任 1）对机构部门的出差需求进行合理有效的成本控制。 2）有关员工出差前，由直接主管经理审批有关员工的出差申请，避免不必要的出差，以控制成本。 3）对有关员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审核，确保所发生各项费用符合本制度规章。 4）对财务反馈的有关员工报销问题予以关注。 3.公司所有有关员工均应熟悉本制度规章，采取适当的措施确保遵循本制度规章。 五、出差费用报销管控管理机构及其职责 （一）公司总经办 公司总经办作为公司出差费用报销管控管理的决策机构，主要职责包括： 1）审议决定公司出差费用报销政策与制度规章； 2）审议决定公司出差费用报销调整方案； 3）审议决定公司各机构部门的出差费用报销标准、出差计划、执行审批。 （二）财务部 财务资金部负责任出差费用报销管控管理日常工作，主要职责包括： 1）审核各有关员工递交的出差费用的报销单据； 2）查验递交票据的真实性，查验费用是否符合当月预算； 3）递交报销单据给总经办； 4）发放报销金额； 5）根据费用报销单编制会计分录并装订相关凭证。 （三）各机构部门 各机构部门负责任协助、配合财务资金部出差费用报销的工作，主要职责包括： 1）合理预算出差费用； 2）根据公司出差费用标准进行差旅支出； 3）保存完整的票据及发票； 4）在规定的时间填写费用报销单及借款报销明细表； 5）按照标准粘贴相关费用票据。 六、出差管控管理 (一）出差的申请 所有出差都须提前三日征得主管经理的批准，特殊情况除外。差旅行程的更改或延长都必须事先征得主管经理的同意。出差申请批准程序如下： 1.填写“出差经费预算申请表”（应完整、详细填写，包括出差目的、启程时间、预计外出公干时间、主要费用支出预算），交由所属主管经理签字或盖章。 2.若需要借支差旅费备用金者，还应填写“借款审批单”，先由所属主管经理审核签字或盖章--再交由总经办审批签字或盖章--将原件交由财务有关人员确认后领取备用金。 3.原则上，公司不开放除差旅费外的各种借款，前款未清者不予办理新的借支。借款标准为借款金额以能够满足业务周转需要的最低限额。 (二）差旅费 差旅费是指有关员工外出公干期间为完成预定任务所发生的的必要、合理的费用，具体包括：交通费、餐饮费、餐费补助、住宿费、其他公务杂费。 1.交通费 1）交通费主要包括含往返票、火车票、轮船票、汽车巴士票、公共交通、出租车票等。 2）交通费标准范围：机票经济舱，平均每张不超过1000元（含税）;高铁、火车票、轮船票、出租票，二等座/经济位/普通快车，实报实销；汽车巴士票、公共交通实报实销；异地出租票，单程不超过起步价3倍，实报实销。 3）有关员工应从成本意识出发，合理预算出差时间，至少提前三日购买优惠交通票。但对具有限制性条款的优惠交通票可根据出差任务和时间相关要求合理选择。 4）出差时，因根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、经济的交通工具。两、三名有关员工同行时可选择乘坐同一辆出租达到目的地，但对于目的地不一致可择优选择出行方法方式。 5）有关员工乘坐早晚火车航班，早上8点前出发班次，晚上10点后到达班次，合规合理，可据实报销交通费。 2.餐饮费 1）餐饮费主要是指因公出差发生的相关餐饮费用。 2）一般客户方会免费提供餐饮服务，无此报销本次项目；若特殊情况不包括，则凭票据实报实销，每人每天不超过50元。 3）天数计算方法方式为：出差当天发车时间为11:00前算一天、20:00前算半天；达到公司驻地时间11:00后算半天、17:00后算一天。 4.住宿费 1）有关员工出差期间，应优先入住公司驻点住所、客户安排的住所或公司签约酒店，如遇无法