财务请款报销规章制度.docxVIP

财务请款报销规章制度 一、背景 为规范公司内部的财务请款和报销流程，保证公司资金的正确使用和财务数据的准确性，公司特制定了财务请款报销规章制度。 二、定义 请款：公司内的员工为进行工作所需的费用而向公司提出的现金或非现金汇款申请。 报销：员工在公司业务范围内发生的必要费用，通过报销单的途径向公司申请承担费用的方式。 财务或者会计部门：指公司内部的从事财务工作的具有管理资格和职责的部门。 三、请款规定 如有请款需求，员工必须在核实有关部门同意的情况下填写请款单，并进行提报。请款单应当注明请款人的姓名、部门、请款金额、请款用途等信息并根据不同公司的实际情况填写其它必要情况。 请款单应当附表证、收据、出票凭证、核对发票等相关证件，并经相关部门负责人审核确认后付诸财务部门处理。 财务部门有权判断并拒绝不符合公司请款要求的请款申请。 请款单审批程序：填表、责任单位审批、实际发出拨付经办人等。 四、报销规定 报销单必须在员工完成报销后及时填写，报销单应该按照报销人的名字、部门、报销金额、报销类型、报销原因等要素进行具体描述。 报销单应当附单据、发票、凭证等支持材料，并经由上级主管审核、确认后报送财务部门审核处理。 部分报销需要经过特殊审批程序，应当提交有关领导审批意见等文件。 如有虚假报销情况，员工将面临其所在公司的纪律处分，请严格按照有关规定办理，杜绝虚假报销。 五、请款报销处理 财务部门在核对请款单或报销单上的相关信息、发票或补充材料后，进行审核后核准，再将付款指令转传给付款单位。 财务部门应当先为业务支出设定账户和会计科目，并记录到会计账簿中，方便日后核算审计。 财务部门应当及时为经批准的请款或者报销向发款单位开具支票或汇款，并借此确认完成请款或者报销的处理。 财务部门应当在付款程序完毕后及时归档并存储有关的材料。 六、部分特殊情况 财务部门在审核请款或者报销时，如有感觉有异情况，应当课请示公司领导或者有关审计部门进行核查，核实情况后做出处理。 请款经手人、报销者等均应当签署确认有关赔偿或者追究接受处罚责任等的法律文件。 七、执行细则 本制度由财务部门制定并由公司领导批准施行，如有后续变化或者补充，保证有效性，应当考虑制订修订并及时实施。适用于公司内所有部门和员工，各位员工、部门领导和财务人员应当严格遵守，杜绝违章操作和虚假报销行为。