金港湾财务管理制度及岗位职责.docxVIP

1 金港湾财务管理制度及岗位职责 为提高企业效益，实现企业上新台阶，加强财务管理势在必行，现制定如 下财务管理制度： 一、材料采购制度 1.材料库存既保证生产需要，又无大量积压，采购费用小。 2.每次采购必先由仓库向采购部门申请。 3.采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位。 4.材料进入公司以后，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格 后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入帐。 二、现金管理制度 1.现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。 2.每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字。 3.现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经班人分别一联，以 便核对。 4.出纳每天晚上不能库存太多现金， 以确保现金的安全， 防止遗失、 偷窃。 5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。 6.出纳必须每天登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现 金相符，做到日清日结。 7.出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规 定限额。