2023年9月证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》真题及答案解析（不完整版汇编）.docxVIP

2023年9月证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》 真题及答案解析（不完整版汇编） 第1题 单项选择题（每题0.5分，共16题，共8分） 1．下列关于分公司法律地位的说法正确的是（　　）。 A．分公司具有法人资格 B．分公司的责任由总公司承担 C．分公司有独立的公司名称 D．分公司有自己的章程 【参考答案】B 【参考解析】A项，分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担。 C项，分公司没有独立的公司名称。 D项，分公司没有公司章程。 2．某证券公司根据《证券公司风险控制指标管理办法》等规定对风险覆盖率设置预警，下列关于风险覆盖率预警的说法，正确的是（　　）。 A．风险覆盖率预警线不低于80％ B．风险覆盖率预警线不低于100％ C．风险覆盖率预警线不低于110％ D．风险覆盖率预警线不低于120％ 【参考答案】B 【参考解析】《证券公司风险控制指标管理办法》第十七条规定，证券公司必须持续符合下列风险控制指标标准：风险覆盖率不得低于100％；资本杠杆率不得低于8％；流动性覆盖率不得低于100％；净稳定资金率不得低于100％。 3．根据《公司法》，有限责任公司由（　　）个以下股东出资设立。 A．二百 B．一百 C．二十 D．五十 【参考答案】D 【参考解析】有限责任公司由50个以下股东出资设立。 4．下列各项中，不属于证券行业化建设基本要求的是（　　）。 A．坚持依法合规，筑牢发展基础 B．坚持廉洁自律，弘扬清风正气 C．坚持盈利导向，回馈股东信任 D．牢记社会责任，展现良好形象 【参考答案】C 【参考解析】行业文化建设的基本要求： 1．坚持依法合规，筑牢发展基础 2．坚持诚实守信，恪守职业操守 3．坚持专业精神，提升服务能力 4．坚持稳健经营，促进健康发展 5．坚持廉洁自律，弘扬清风正气 6．牢记社会责任，展现良好形象 5．根据《证券公司风险控制指标管理办法》规定，下列关于证券公司风险控制指标标准的说法，错误的是（　　）。 A．风险覆盖率不得低于80％ B．资本杠杆率不得低于8％ C．净稳定资金率不得低于100％ D．流动性覆盖率不得低于100％ 【参考答案】A 【参考解析】证券公司必须持续符合下列风险控制指标标准：风险覆盖率不得低于100％；资本杠杆率不得低于8％；流动性覆盖率不得低于100％；净稳定资金率不得低于100％。 6．根据《证券法》下列关于上市公司信息披露的说法，错误的是（　　）。 A．证券同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义务人在境外披露的信息，应当在境内同时披露 B．上市公司应在每一会计年度结束之日起二个月内报送并公告年度报告 C．董事、监事和高级管理人员无法保证证券发行文件和定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，发行人应当披露 D．发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的，应当披露 【参考答案】B 【参考解析】上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内，报送并公告年度报告。 7．上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额（　　）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 A．10％ B．50％ C．20％ D．30％ 【参考答案】D 【参考解析】上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30％的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 8．根据《证券法》，下列关于公司债券上市交易的公司编制、报送和公告定期报告的说法，错误的是（　　）。 A．在每一会计年度结束之日起六个月内报送并公告年度报告 B．年度财务会计报告应当经符合证券法规定的会计师事务所审计 C．在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，报送并公告中期报告 D．应当按照证监会和交易场所规定的内容和格式编制定期报告 【参考答案】A 【参考解析】上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告。 9．上市公司设（　　）负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。 A．董事助理 B．监事长 C．董事会秘书 D．董事长 【参考答案】C 【参考解析】上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。 10．证券公司董事会承担全面风险管理的（　　）。 A．最终责任 B．直接责任 C．主要责任 D．监督责任 【参考答案】A 【参考解析】证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任。 11．企业计提法定公积金超过注册资本的（　　）之后，可不再提取。 A．50％ B．30％ C．51％ D．25％ 【参考答案】A