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2023 审计年度工作计划（精选 13 篇） 2023 审计 篇 1 一、完成主要工作 20 某某年共完成审计项目 97 项，其中年度财务收支及年度预算 执行情况审计 12 项，专项经营考核审计 1 项，任期经济责任审计 2 项， 投资企业财务收支与资产负债审计 3 项，基建工程项目预算审计 38 项， 基建工程项目结算审计 41 项，为完善集团经营管理、提高经济效益做 出了贡献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预 算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内 控流程操作等情况进行符合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟 通，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。20 某某年 度完成上年度财务收支与预算执行审计 12 项，发现问题 41 项，提出 建议 36 项。10-11 月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期 应收账款催收进行审计回访，特别是针对整改不到位单位，提出指导 性意见并敦促其切实执行。通过审计，严肃了集团公司财务管理制度 与财经纪律 ，为下一年预算执行储备了动力。 2、开展专项经营考核审计 20 某某年 7 月，公司为扭转某某汽车租赁公司年年亏损局面 ，重 新任命总经理，并与之签订经营考核。为配合集团经营管理，审计部 精心研读文件精神 ，深入企业了解经营情况，与相关单位反复磋商 ， 报请主管领导审核，最终确认某某汽车租赁公司的经营绩效考核结果 ， 维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、积极的经营 成果。 3、完善投资企业审计，提供投资评估依据 为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排 对投资企业进行审计，对 20 某某年度省深汕、粤深、太壹等三家公司 财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效益。特 别是太壹公司经营到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决 策提供依据。 4、加强离任审计，提供人事管理参考 20 某某年，宝某某原总经理、新某湖副总经理岗位变动，根据集 团公司安排进行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产 管理等进行全面评价，为集团人事考核提供参考。 5、完善基建工程审计 20 某某年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁 重。工程审计人员深入工程项目现场，开展现场工程监督、材料审计 等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中 监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20 某某年完成基建 工程项目预算审计 38 项，预算金额 843.44 万元 ，核减金额 286.84 万 元;基建工程项目结算审计 40 项，结算报审金额 1,392.40 万元 ，核减 金额 384.39 万元。 根据集团公司要求 ，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部 脑力与市场信息 ，公平、公正进行工程结算审核。20 某某年引进外部 力量进行工程造价审核 1 项，结算报审金额 228.13 万元 ，核减金额 119.93 万元。为集团降低了工程造价，节省大量的资金。 2023 审计年度工作计划 篇 2 审计部较好地完成了 20 某某年全年的审计工作。20 某某年内审 工作应以 内部控制制度审计为基础 ，经营业绩审计为中心 ，尝试经营 决策审计，提高审计工作质量 ，加强审计意见的落实，体现审计价值。 因此 ，要做好以下五个方面的工作： 一、以内控制度审计为基础 ，促进公司内控制度健全和完善。 1、先是要完善公司内审制度 ，20 某某年已对现行的内审制度进 行了修改 ，20 某某年为使审计工作有标准可依，根据现有审计业务的 类型 ，准备建立《公司内部控制制度审计办法》、 《公司合同管理审 计办法》、 《内部审计档案管理办法》、 《委托社会审计管理办法》 四项内审制度。 2、内部控制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整 ，保证 会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、 组织、制约、检查的控制系统，包括对与会计记录、会计业务处理直 接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。 20 某某年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上，对其执 行情况进行检查和评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程 度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中