固定资产管理程序标准.docxVIP

三、资产管理控制程序 财务部SOP手册 Policies Procedure 版 号 资产管理控制程序 文件编号 生效日期 页 次 传达范围 目的 保障酒店财务核算系统的规范与合理，保证各项资产的安全运转与有效运用。 政策与程序 .酒店内部各部门资产（包括营运物品、家具及办公用品等）在本部门必须登记备案，财务部将 定期进行盘点及核查。 .关于资产管理各部门应本着“谁使用、谁保管、谁负责”的原则进行责任落实，并应由各部门 经理指定一名资产协管员协助账务部员工对本部门所有资产进行控制，做到专人管理，落实到 人。 .对于各部门之间闲置资产的调剂应提交“接交记录”至财务部备案，“接交记录”须经移交双 方部门经理及部门资产协管员签字确认。 .对于各部门资产的毁损和遗失应立即提交“报损申请”至财务部，不得隐瞒及虚报；如财务部 在进行资产清查时发现有资产盘亏，将直接报告酒店管理层。 .关于资产协管员的指定须提交“知情书”至财务部备案，以便财务部员工可以及时通知到人。 . 如有资产送出酒店外进行修理请及时将出门证交财务部备案。 .所有部门要求总仓备货的物品请以书面形式通知仓库，应写明需备货的名称、规格、品牌、用 途及最低备货量。 四、固定资产标签管理 财务部SOP手册 Policies Procedure 文件编号 文件编号 固定资产标签管理 生效日期 页 次 传达范围 目的 有效地对酒店的固