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PAGE PAGE 1 ERP沙盘模拟实训报告 2011级物流管理专业2班 公司名称：臻好 角色：财务总监 2013年11月 摘要：在企业中，财务的主要负责资金的筹集、管理；做好现金预算，管好、用好资金，妥善控制成本。如果说资金是企业的血液，财务部门就是企业的心脏。财务总监要参与企业重大决策方案的讨论，如设备投资、产品研发、市场开拓、ISO资格认证、购置厂房等。公司进出的任何一笔资金，都要经过财务部门。 关键词：财务；资金；市场；产品 公司运营状况 、战略目标 第一年，我们小组的目标是以划算的广告费取得尽可能靠前的市场主导权，使在以后的经营中获得竞争订单的优先权。第二年，决定放弃Sapphire产品的生产，将Crystal作为重点生产的产品，而对Bery和Ruby进行小部分的生产——为公司投资、日常开销提供资金。并将国内和亚洲作为主要的销售市场。 、固定资产投资 起始年，公司拥有3条手工生产线，一条半自动生产线，一个价值40M的新华厂区。我们小组接手公司后，在第一年Q4投资了2条全自动生产线和一个价值30M的上中厂区；第二年Q1投资了一条柔性线，Q2卖掉了一条手工生产线，并于Q3投资了一条半自动生产线；第四年Q2又卖掉一条手工生产线并购买一条全自动生产线。因此，六年运营之后，公司新增1条半自动手工生产线，3条全自动生产线和一条柔性生产线，以及可以容纳3条生产线的上中厂区。 、产品研发 由于我们公司将Crystal作为主打产品，放弃Sapphire产品。因此，在第一年就对Crystal进行了研发，第二年开始对Ruby进行研发。 、ISO认证和市场开拓 产品销售到区域和国内市场，以及考虑到产品未来销售到更大的市场的质量要求，我们于第一年进行了ISO14000认证，第二年进行了ISO9000认证。为了使公司的产品从本地走向区域，最终走向国际，我们第一年对国内、亚洲、国际三个市场进行了开拓，并在第二年对区域市场进行了开拓。为此，公司的产品在全球得到了营销宣传，扩大了公司的知名度和影响力。 、广告投入订单 在6年的销售会议中，我们公司的广告费用依次为3M、10M、6M、10M、8M、10M，相应的订单价值为10M、38M、74M、91M、98M、95M。总体来看，我们公司的广告投入对于争得的订单价值还是划算的。由于运营状况不佳，公司的现金一直很紧张，虽然没有争取到市场老大的地位，但我们公司的市场地位还是处于中等偏上的位置。 、几项关键财务报表 第1~6年财务关键报表 单位：M 项目 年份 综合费用 销售收入 净利润 负债合计 财务费用 所有者权益合计 第一年 21 10 -20 120 3 67 第二年 35 38 -17 170 9 50 第三年 26 74 -18 150 26 32 第四年 23 91 0 180 21 32 第五年 23 98 -11 180 32 21 第六年 25 95 -16 160 36 5 从上面表格可以分析出，由于经营过程中决策失误以及前期财务未做好现金预算，为维持公司日常经营过程中的现金支出，贷款数额巨大，导致后期财务支出居高不小，营业收入的很大一部分都用于冲抵贴现和贷款利息。 实训表现 沙盘模拟这门课在进入实验室操作之前，有两周课是在教室上的，由老师进行实训操作运营规则的讲解。当时上课我感觉听的迷迷糊糊，当起始年进入实验室操作时，我担任的是财务总监，并负责财务区的操盘，由于对沙盘运营第一次接触，操作时显得手忙脚乱，好在同学们提醒，操盘中的错误马上得以纠正。可是小组成员毕竟要各司其责，当我记账、最后编制财务报表时，问题显现出来，财务报表没有平衡。为了吸取教训，课后我将书前面的运营规则仔细看了一遍，感觉上课时迷糊的地方豁然开朗。 第一年正式运营之后，虽然我很认真并力求财务报表不出现错误，但事实不如人愿，问题还是接二连三的出现，财务报表老是不平衡，每次都要核对好几次才能找出原因。现在想一下，细节差错是主要原因，如：像其他企业出售成品，只对其它收入一栏进行了填写，而没有对其它支出进行填写。令人欣慰的是，最后一年的财务报表总算没有出现错误，小组的财务报表还是完整的做到了第六年。 实训心得 作为财务总监，通过六年的模拟运营我的心得有以下几点： 、作为团队成员，要认真履行自己的职责，积极参与团队的讨论，敢于发表自己不同的看法，发现问题一定要提出来； 、作为企业的财务人员，业务素质要过硬，要清楚企业运营过程中涉及的每一笔现金的来龙去脉，为企业做好为企业做好现金预算