影响我国商业银行盈利能力的几个重要因素.docVIP

浅析影响我国商业银行盈利能力的几个重要因素 摘要：银行竞争力是一家银行生存和发展的基石。衡量商业银行的竞争力，主要是从财务实力、公司治理、风险管理、盈利水平以及创新能力等角度进行分析。其中，盈利能力更是能够全面地说明银行竞争实力的问题。本文分析了影响商业银行盈利能力的内外部因素，希望能借此为提高我国商业银行的盈利能力提供借鉴。 关键词：商业银行；盈利能力；内外部因素 一、商业银行的盈利能力内涵 商业银行作为特殊的金融企业，其盈利能力既具有一般性，又具有特殊性。一般性是因为从商业银行的定义和功能看，商业银行是属于企业范畴的一种经济组织，是处于社会再生产分配领域的金融经济组织。因此，商业银行同其他产业或行业中的企业一样，具有盈利能力的一般性；然而，与一般生产经营企业相比，商业银行又具有特殊性，其盈利能力应该是： 1.经风险调整的盈利能力。这种盈利能力的衡量必须要加上风险因素，也即经风险调整后的盈利能力。如果不把盈利中的风险承担成本一并衡量，那将会导致决策层对银行的盈利能力失去正确的判断。 2.合规性基础上的盈利能力。盈利能力的提高不能以损害合规性指标为基础，比如要符合监管当局的资本充足率指标、存贷比指标等等。因为不符合指标，发展就会受到监管局的限制。 3.承受风险基础上的盈利能力。商业银行经营获利是建立在总体风险可控的基础上的，不能是风险失控下的获利。因为一旦失控的风险转化为现实损失，银行就要被关门清盘。因此，这种风险的可承受性表现在资本能完全覆盖非预期风险，并在此基础上，根据股东和董事会的风险偏好来决定选择何种(激进、稳健和保守)发展模式。 综合起来，可以认为，商业银行的盈利能力是一种经营的知识或特殊技能，这种知识或技能积累的结果，反映为商业银行对亏损提供吸纳的功能和从事相关业务时抵御风险、获取收益的技能。 二、影响商业银行盈利能力的内部因素 影响商业银行盈利能力的内部因素，也就是商业银行自身的因素包括有风险因素、业务因素、营运效率因素3大方面。 1.风险因素 在商业银行的经过管理中，风险管理能力一直是强调的重点。商业银行面对的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险等等。如果一家银行的资产能带来较高的收益，同时带来的风险较小，那么这家银行的资产质量就较高。反之，如果一家银行的资产中有大量呆账坏账，则质量较差。一般说来，那些投资于风险较高，质量较差的资产的银行相对于那些投资于风险较低，质量较好的资产的银行可能具有更高的预期利润率，但这较高的预期利润率的实现主要取决于整体经济的运行状况。当整体经济受一系列负面冲击而发生逆转时，那些风险较高的资产发生违约的可能性会大大增加，风险的增大将使得那些资产质量较差的银行所能实现的利润率低于那些资产质量较好的银行。我国商业银行面临的操作风险主要是内部欺诈湖和外部欺诈，客户、产品及业务操作等其他类型的操作风险所占比例很小。 2.业务因素 企业盈利主要来自业务的发展。商业银行的利润来源根据业务的不同可以分为利息收入和非利息收入。非利息收入主要指中间业务的收入。而利息收入主要来自贷款这项传统业务。利息收入的多少取决于银行存款和贷款的数量。存贷业务目前仍是我国银行业最主要的收入来源。但是，传统的存贷业务容易受到宏观经济波动、利率市场化导致的利差收窄及利率波动风险、资金脱媒现象的影响。而中间业务相对较为稳定，对资本金的占用、需要的风险拨备均较低，能够平滑和缓冲各种外部冲击。一家银行的中间业务比重越高，受到宏观经济变化冲击的影响就越小，盈利也就越稳定。 3.营运效率因素 银行的营运效率也是对商业银行盈利产生重要影响的因素之一。营运效率指的是银行这个业务运行的效率。通常用管理费用比率来衡量，也就是每单位收入所需要费用成本。这个比率越低，银行经营过程中有关的管理费用及其他营运费用就越低，也就是代表着银行的营运效率越高，银行可能具有较高的盈利水平；但另一方面，银行营运效率的高低也可能反映银行资产组合的差异，例如银行的一些新兴业务(主要是中间业务)往往具有较高的盈利，但它们相对于银行的传统业务往往需要更多的人工及其他管理费用，在这种情形下，银行的费用比率越高，反而银行具有更好的盈利能力。 三、影响商业银行盈利能力的外部因素 银行盈利能力除了受自身因素的影响外，还受到外部环境的影响。外部影响因素主要包括宏观经济形势以及国家经济金融政策。 1.宏观经济形势 宏观经济形势指的得是国家或地区宏观经济活动的景气状况。任何行业的发展都会受到所处经济体整体经济情况的影响。金融是经济的核心，而银行业作为金融三大行业之首，与宏观经济的关系更为密切。银行作为为资金供求双方提供中介服务的金融机构，它的经营状况和业务拓展很大程度上依赖于资金供求双方的经营情况。当国家或地区的发展处于繁荣阶段时，社会生产稳定，社会各方对资金需求的增加会