财务管理内部控制制度【企业内控管理资料】.docx

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2023-10-24 发布于内蒙古
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会计部和财务管理部的工作职责以及部门间的协同工作。会计部的主要任务包括审核单据，进行相关资产或债务的会计核算；同时，还需要参与制定坏账管理政策，定期向财务管理部传递财务管理所需会计资料；同时，还需组织盘点工作，定期进行对帐，并催讨未清偿款项。财务部门则负责固定资产实物管理和监控，同时，还需要参与固定资产购置、建设、维修等工程项目招标。财务部的主要任务包括制定应付债务管理原则和政策，定期获得应付债务帐务汇总数据并进行分析和应付债务合理性；同时，还需要参与制定坏帐管理政策，参与固定资产购置、

财务管理内部控制制度【精品企业内控管理资料】财务管理内部控制制度第一节内控概述一、定义与范围财务管理内部控制是公司对财务管理业务的分工、职责、权限所采取的控制措施。本管理文件所指财务管理内部控制包括对以业务的控制： 1、债权管理公司对于应收帐款、其他应收款（包括公司内部个人借款）的正确记录、催收管理。 2、固定资产及在建工程管理包括公司对于固定资产购置、日常维护、盘点、处置等业务和在建工程的管理。 3、资产减值管理企业会计制度所规定的各项资产减值的管理，包括减值依据及授权审批程序。 4、债务管理包括应付帐款、应付工资、应付福利费等债务的正确记录、支付管理