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金蝶K3财务课件2固定资产系统及报表系统 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接金蝶财务系统总体框架√√√√√ 金蝶财务-总账系统工作流程日常处理 金蝶财务-固定资产系统工作流程日常处理 2023/10/211.1 日常业务处理—新增卡片 2023/10/21固定资产卡片（基本信息）若数量为复数则一定是同期购入完全相同的固定资产 2023/10/21固定资产卡片（部门）“使用部门”为一个，则选择“单一”“折旧费用分配”如果使用部门为一个，则折旧费用科目也只有一个，选“单一” 2023/10/21固定资产卡片（原值与折旧） 2023/10/211.2 日常业务处理—生产凭证 金蝶财务-总账系统工作流程日常处理 金蝶财务-固定资产系统工作流程期末处理 金蝶财务-总账系统工作流程期末处理 2023/10/212. 期末处理1、固定资产期末处理（1）财务会计→固定资产管理→期末处理→计提折旧）2、总账期末处理（1）财务会计→总账→凭证处理→凭证查询（未过账）→审核（2）财务会计→总账→凭证处理→凭证查询（未过账）→右键全部过账（3）财务会计→总账→结账→结转损益→生成结转损益凭证→审核、过账结转损益凭证 2023/10/212.1 计提折旧 2023/10/212.2 日常业务处理-凭证审核审核人：morningstar 2023/10/21凭证审核完然后点击凭证过账将所有凭证过账，也可通过”编辑菜单“下的”全部过账“进行凭证过账。2.3 期末处理-凭证过账帐套号： administrator 2023/10/21结转损益之前必需将所有的凭证审核、过账。系统将会自动生成一张损益凭证；也可以生成收益和损失两张2.4 期末处理-结转损益2、 现金核对（财务会计→总账→账簿→总分类账） 3. 报表2023/10/211.资产负债表2.利润表3.现金流量表 3.1 报表-资产负债表2023/10/21资产负债表：反映了企业在特定时点的资产、负债及所有者权益状况。 3.2 报表-利润表2023/10/21利润表：反映企业在一定时期的经营成果，由收入与费用组成。 3.3 报表-现金流量表2023/10/21现金流量表：反映企业在一定时期的现金流入和现金流出的数量。1.经营活动产生的现金流量（流入与流出）如：销售商品收到/支付的现金2.投资活动产生的现金流量（流入与流出）如：对固定资产处理/购买的现金3.筹资活动产生的现金流量（流入与流出）如：吸收投资/分配股利的现金、 取得借款/支付利息的现金 3.3 报表-现金流量表2023/10/21现金流量表：反映企业在一定时期的现金流入和现金流出的数量。 2023/10/214. 期末结账1、固定资产系统结账（财务会计→固定资产管理→期末处理→期末结账）2、应收款系统结账（应收款管理→期末处理→期末结账）3、应付款系统结账（应付款管理→期末处理→期末结账）4、总账结账（财务会计→总账→结账→期末结账）5、供应链系统结账（供应链→存货核算→期末处理→期末结账）