《会计电算化应用教程》项目3 总账管理系统.ppt

目标引领 了解总账管理系统初始化、企业日常业务处理及期末处理的基本内容、用途和方法。 熟练掌握总账参数设置、总账期初余额的录入、凭证处理、记账与查账、各种辅助核算、银行对账、月末自动转账、月末对账与结账的上机操作。 工作情景 方圆股份有限公司在畅捷通T3企业账套888中启用了总账管理系统，并已完成了基础档案信息的设置，不过企业要开展日常会计核算工作，还需要进一步完成总账参数设置、总账期初余额的录入等初始化工作。在此基础上，我们才可以借助计算机和T3软件开展会计凭证的填制与审核、账簿的登记与查询、银行对账、期末自动转账、期末对账与结账等各项财务工作。 任务一 总账管理系统初始化 一、总账参数设置 总账管理系统需要设置的参数包括凭证、账簿、会计日历和其他。 基本步骤： 小贴士 “信息提示对话框”给出了各个控制参数设置及取消设置的意义及对后续操作所产生的影响。 数量小数位和单价小数位虽在“基础设置”| “基本信息”| “数据精度”| “数据精度定义”已设为2位，但在“总账控制参数”还需设置。 二、总账期初余额的录入 （一）基本科目余额的录入 基本步骤： (1) 执行系统菜单“总账”| “设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。 (2)输入“1001库存现金”科目的期初余额8600.00，敲回车键确认。 (3)同样的方法，输入中其他总账科目的期初余额。 （二）辅助账期初余额 客户往来科目、供应商往来科目、个人往来科目、项目核算和部门核算等辅助核算科目，需在系统打开的“客户往来期初”、 “供应商往来期初”、 “个人往来期初”、 “项目核算期初”和“部门核算期初”对话框中输入相关的信息，从面而完成辅助账期初余额的录入。 小贴士 期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。 如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。 出现红字余额用负号输入。 修改余额时，直接输入正确数据即可，然后单击“刷新”按钮进行刷新。 凭证记账后期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。 基本步骤 (1) 执行系统菜单“总账”| “设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。 (2)双击“应收账款”的期初余额栏，进入“客户往来期初”窗口。 (3)单击“增加”按钮。 (4)输入 “应收账款”的辅助核算信息。 (5)单击“退出”按钮，则“应收账款”科目余额生成。 基本步骤 小贴士 只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。 借贷方累计发生额直接录入，期初余额在辅助项中录中。 当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按ESC键取消输入，此操作适用于用友软件的很多地方。 （三）期初试算平衡 期初余额在录入过程，由于各种原因难免会出现差错，所以全部科目余额录入完毕，要通过试算平衡检查期初余额录入的结果是否正确。 基本步骤 (1) 在“期初余额输入”窗口，单击“试算”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。 (2) 单击“确认”按钮。 基本步骤 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。 任务二 总账日常业务处理 一、凭证处理 在总账管理系统中，当初始化设置完成后，就可以开始进行日常账务处理了，包括凭证管理、出纳管理、账簿管理等。其中凭证管理包括填制凭证、复核凭证 、查询凭证、记账以及修改、删除凭证等。 （一）填制凭证 (1)执行系统菜单“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 (2)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 (3)选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2012/06/05”；输入附单据数“3”。 (4)输入摘要“采购材料”；输入科目名称“原材料/甲材料（140301）”，回车，带出“辅助项”对话框，数量栏输入1000，单价栏输入50”，单击“确认”，凭证填入借方金额50000。 基本步骤 (6) 回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“银行存款/中行存款/人民币户” ，回车，带出“辅助项”对话框，单击结算方式参照按钮，选择“202转账支票”，票号栏输入 “ ZZR001”，如图3-9所示，单击“确认”。回车，光标移到贷方金额栏，按“=”号键输入贷方金额。 (7)单击“保存”，系统问询支票是否登记，选择“是”，系统弹出票号登记窗口，输入相关信息 。 基本步骤 基本步骤 (8)单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框 。 (9)单击“确定”按钮。 小贴士 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。 凭证一