公司费用报销及工程款项审核流程.docVIP

公司费用报销审核流程 关于费用报销及工程款项的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权、利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。 费用报销流程： 经办人填制费用报销单 部门经理审核 财务部主管(会计) 复核 营运总经理审批 总经理审批 财务部出纳报账 费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门经理确认签字（确认其真实性）------财务主管(会计)复核（单据、数据等方面要求）-----营运总经理审批（该费用合理性等方面）------总经理审批------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 1、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。 费用报销原始单据不得以白条报销，收款收据上要有盖有公章，经手人在原始单据上签字，采购物品必须有《物品申购单》及采购明细原始单据上有两人以上经手人签字；验收人签字或仓管开具的入库单；根据单据类别粘贴并填制费用报销单，应写明报销事由具体内容，公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字，各级签