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财务规章制度 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益， 根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本 制度。 一、财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理部对财务管理工作 负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行，坚决按财务制度办事，并严守 公司秘密。 二、做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的工作。 三、会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替 人员，移交人员方可调离或离职。 四、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄。 五、出纳人员需严格按照公司财务制度办理各种现金收付业务、费用报销业务、 银行结算业务。认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结。做到账实 相符，出现差异及时汇报。 六、费用报销制度 1、公司职员报销费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后 报送财务部按照有关规定进行审核。 2、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支 付。 3、报销的费用于每周星期四统一报销。 4、对于领款不方便的，需由他人代领的，本人应该出具书面代理书，指定代理领 款人。由代理人在领款表上签字，无书面代理书，其他人不得代领，发放人员有权拒 绝。 5、关于报帐时限，上月28日至当月28日的费用必须当月报销，逾期单据不再报 销，由此造成的损失，由报销人自己承担。 6、报销单需附上发票或收据。 7、报销单上所有内容均需完整填写，严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改，报销 单的“经办人”务必由本人亲笔签名，单据填写不齐全和涂改的，一律不予受理。 8、其他有关规定。 七、退款 1、退款需填写《退款申请表》，交由相关负责人签字。 2、退款一般采用转账方式，特殊情况需要现金或微信退款的，必须注明清楚。 3、每周星期四统一退款。