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财务管理内部把握制度 财务管理内部把握制度范本 财务管理内部把握制度范文一 第一章第一条总则本制度依据建筑业行业特征及本公司业务特点制 定。 对公司在日常生产经营、项目竞标、项目实施过程中各项常规财务会计活 动作出相关规定。 其次条本公司的财务会计活动，除了执行国家及地方政府有关法律及规 定外，适用本制度。 其次章第一条价物。 其次条货币资金的把握原则资金管理制度货币资金是指现金、银行存 款、其他货币资金及有价证券等现金等1、严格职责分工，形成严密的内部牵制制 度。 财务部设立专职现金出纳和银行出纳，依据《现金管理条例》负责管理公 司的现金收、付和管理业务。 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债 务的记账工作，不得一人办理现金的支付工作。 出纳人员应定期进行岗位轮换。 2、严格收支双轨，防止将现金收入直接用于现金支出的坐支行为。 3、取得的货币资金必需准时入账，不得私设小金库，不得设立账外账或 截留收入。 4、对大额的现金支付或资金运作，实行集体决策和审批，以把握风险发 生。 银行间的大额资金调动须书面上报总经理和董事长核批。 5、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的现金应准时送存银行。 6、超过现金支付范围的现金，通过银行转账结算。 7、对库存现金进行不定期盘点，做到账物相符，保证现金的平安。 8、 出纳人员每月要编制银行存款余额调整表，做到账账相符