出纳员职责-汇总完整版.pdfVIP

出纳员职责 一、严格执行公司《财务管理制度》和《现金管理制度》，要严格审批各种单据， 以下情况的单据（工资表）要拒绝付款并说明原因。 1、进货发票没有附上“购 货通知单”、“价格调查单”、“货物验收单”（下称三单）的，一次购货通知 分多次进货而部分物资跨月进货在发票上未注明原分次购进的日期和数量的；2、 三单手续不完备，不符合有关制度规定的； 3、一（件）物资进货金额在50元以下，没有采购（经手）、收、审核（入库 的要保管签收）手续的； 4、本发票未符合审核、审批手续的（如缺印章、经办人签字等）； 5、没有总 施工（施工员、预算员或指定的人员）编制的月进度预算表或完成分包工合同工 作量结算表、未经预算员复核、项目经理或公司授权人审批、分包队长签字的； 6、没附上分包方违约被罚款通知的（没违约也要书面说明）； 7、工资表未有 会计审核、项目经理签字、公司授权人审批的； 8、单据手续不完备、数字模糊 不清的，没有经手人签字、会计审核、项目经理审批的； 9、职工预借月工资无会计批准的；预借奖金无项目经理签字总会计师批准的， 分包方预借月工资无分包队长申请、无会计审核和项目经理审批的； 二、要设立银行、现金日记账，银行存款的存取和现金的收支，都要当天逐笔登 记入账。 三、月终后二天内要将当月的银行、现金收支单据及有关报表交会计审核入账； 库存现金的盘点、出纳每天自盘一次，自行核实，每月盘点检查一次（月后二天 内）。盘点时要以库存现金和银行存折余额为实存额，要与当日账面余额相比较， 如出现账款不符的，要及时找原因，经查弄不清的要及时报告会计和项目经理， 数额较大的要报告总公司。 四、每月与银行对账一次（以银行对账单为准），每月发生的款项要逐笔核对， 如有差误的要及时追查，并报告会计和项目经理，数量重大的要报告总公司。 五、夜晚库存现金限额1500元，超定额部分晚上要回存银行或储蓄所（不得存 入基金会）。 六、按总施工盘点通知要求在规定时间参加物资盘点工作（特殊情况项目经理批 准的可不参加）。 七、按时参加项目部工作（相关）会议。 八、根据公司质量体系程序要求完成相关工作，完成公司要求的其他工作。