内部财务审计管理制度.pdfVIP

Word 内部财务审计管理制度 第一章 总则 为了加强公司审计监督，维护投资人的合法权益，并使内部财 务审计工作制度化、规范化，依据国家审计法规，结合本公司实际状 况，制定本制度。 本制度适用于公司内部财务审计工作的组织实施。 其次章 审计机构和职权 审计机构及职责 〔一〕财务部是公司内部财务审计工作的主管部门，负责公司 内部审计的组织实施。 〔二〕审计工作组是针对某一审计项目组成的临时性审计工作 机构，负责某一审计项目的实施工作，包括拟订审计工作打算〔方案〕、 实施审计、编制审计报告、下达审计看法书等工作。 〔三〕审计工作组组长是审计工作组的业务负责人，在审计工 作期间的职责有： 1、贯彻执行国家审计、财经法律、法规，贯彻执行集团及公 司内部审计制度； 2、依据确定的审计项目，编制审计打算或方案，经批准后组 织实施； 3、组织审计工作组按时、保质、保量完成审计任务，并出具 详尽的审计报告； 4、对发觉的正在进行的严峻损害公