全面风险清单-工程建设项目管理风险（2023年11月-雷泽佳编制）.pdfVIP

全面风险清单——工程建设项目管理风险 （2023年11月） 序号 控制目标 一级流程 二级流程 风险描述 工程建设项目管理控制目标：加强工程项目管理，确保决策科学合理，保证工程质量，控制工程成本，保证工程进度，确保工程施工安全， 防范商业贿赂等舞弊行为，促进单位廉政建设。 1）工程建设项目管理合规目标：符合国家有关安全、消防、环保等基本建设规定及公司内部章程制度；遵守公司内部规章制度，避免产生内 部舞弊行为；工程招标业务操作符合国家工程建设招标规定，规范投资决策程序，确保决策的正确性；投标资格条件经过严格审核，做到公 平、合理，确保中标人为最优选择，招标人对标书等资料严格保密，确保招标公正性，开标公开、透明，保证投标人利益。保证质量、安全 监管到位，保证工程质量与安全； 2）工程建设项目管理资产安全目标：正确进行工程项目决策，避免单位资产损失或资源浪费；严格控制工程项目施工过程质量，避免导致工 1 程项目成本支出加大和存在安全隐患； 3）工程建设项目管理财务报告目标：准确、科学进行工程项目预算，选择适当的工程项目造价方法、依据和程序，防止工程造价不准确、预 算支出失去有效控制；确保工程项目预付款、进度款与支付与合同相一致，避免会计记录不符；按照完整、充分、合规的原始依据将工程项 目转入固定资产，避免影响工程项目按时投入；工程项目会计处理须合法、真实、完整，避免导致资产损失或账实不符； 4）工程建设项目管理经营目标：工程项目投资符合公司发展战略和规划，符合公司产品、产业结构调整规划；量入为出，优选固定资产投资 项目，控制规模，确保重点项目；合理预算并控制经营成本，保证资金的需要和安全，提高资金使用效率；确保工程项目按照合理的审批控 制条件有序施工、保证符合工程质量、安全与环保要求。 工程决策控制控制目标：  立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，可行性研究的深 1）建设项目立项经过周密论证， 工程决策控制 度达不到质量标准和实际要求，无法为项目决策提供充分、可靠 2 工程立项 符合国家有关投资、建 设、安全、 的依据，导致决策不当、工程项目仓促或上马，导致建设项目更 消防、环保等相关制度，技术上可 改、失败或难以实现预期目标和效益，难以实现预期目的甚至导 1 序号 控制目标 一级流程 二级流程 风险描述 行，能够产生预期效益； 致项目失败； 2）项目立项、审核及决策科学合  项目建议书内容不合规、不完整，项目性质、用途模糊，拟建规 理； 模、标准不明确，项目投资估算和进度安排不协调； 3）确保项目建议书内容合规、完  违规或超标建设楼、堂、馆、所，可能导致财政性资金极大浪费 整； 或单位违纪； 4）确保可行性研究符合质量标准  项目决策权限设置不合理、决策程序不规范，可能导致决策失误， 和实际要求。 给单位造成损失； 5）确保项目评审公开、公平、公  建设项目决策不当，审核审批不严，可能导致建设项目难以实现 正； 预期目标甚至导致项目失效。 6）确保项目决策程序合法合规。