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公司财务管理制度 目录 总则 财务管理体制 会计核算 财务报告 资金管理 成本管理 风险控制 总则 1.1 为了加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高公司经济效益和管理水平，制定本管理制度。 1.2 本制度适用于全体员工和相关财务管理人员。 1.3 建立科学的财务管理制度，体现经济效益和社会效益的统一，提高资金的使用效益。 财务管理体制 2.1 公司应设立专门的财务部门，明确财务管理职责和权限，建立科学的财务管理制度。 2.2 财务部门的主要职责包括：制定和实施公司财务管理制度；管理和监督资金的运作和使用；会计核算和财务报告等。 2.3 财务部门应设定财务管理职责清单和岗位责任簿，对职责进行分工和明确。 会计核算 3.1 公司应严格遵守国家有关会计法律法规和会计准则，对内财务核算应准确、及时、完整。 3.2 财务部门应按照现行会计制度，建立和完善财务账簿和相关资料的档案管理制度。 3.3 公司应规范纳税申报制度，按照国家法律、法规和规定定期申报税金并向税务机关缴纳税金。 财务报告 4.1 公司应在法律规定的期限内编制年度财务报告以及月度、季度的财务报告，报送财务部门进行审核。 4.2 财务报告应全面、准确、及时地反映公司财务状况和经营成果，为公司决策提供可靠的基础。 4.3 公司应及时公布财务报告，并接受社会监督和管理部门的检查。 资金管理 5.1 公司应制定资金管理制度，建立健全资金预算、监控、分配和使用的内部控制机制。 5.2 财务部门应对公司资金的收入、支出、结转和结余等情况进行管理和监督，保证资金的安全和利用效率。 5.3 公司财务部门应按照相关规定自主选择银行，严格落实现金管理制度，确保资金的安全和利用效率。 成本管理 6.1 公司应建立和完善成本管理制度，对公司生产、经营和财务活动进行成本核算和费用管理。 6.2 财务部门应加强成本管理和费用控制，同时优化公司内部成本结构和费用结构，提高经济效益。 风险控制 7.1 公司应建立健全风险控制机制，对财务、投资、经营、人力等方面的风险进行有效控制。 7.2 财务部门应建立风险预警机制，对可能出现的风险进行预测和预警。 7.3 公司应建立健全内部控制机制，加强审计和监督，防止财务失控等情况的发生。 结束语 本公司财务管理制度是规范公司财务管理、提高财务管理水平的重要保障。公司全体员工应积极践行，认真执行制度规定，在各项经济活动中依法、规范、透明地进行财务管理和监督，为公司的可持续发展做出贡献。