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神华集团公司财务管理制度 一、制度目的 为规范公司财务管理行为，加强财务内部控制与风险管理，提高财务运营效率，保障公司财务安全、合法和稳定发展，特制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于神华集团公司及其下属子公司的财务管理工作。 三、财务管理职责 1. 财务主管部门 财务主管部门是公司财务职能的执行和管理部门，主要职责包括： 制定公司财务管理制度和规章制度； 统筹安排公司财务管理工作，并负责其实施； 监督和检查公司各部门财务行为的合法性与规范性。 2. 财务会计部门 财务会计部门是公司财务核算的重要部门，主要职责包括： 参与制定公司预算方案和年度经营计划； 组织公司财务的核算、报表编制和财务分析工作； 开具各类财务凭证及发票，保管财务账簿和凭证。 3. 资金管理部门 资金管理部门是公司资金与收付款管理的主要部门，主要职责包括： 制定公司资金管理制度和规章制度； 负责公司资金的收付款、账户管理、结算和监测等工作； 组织公司资金预测、计划、调配和分析工作。 四、财务管理制度 1. 预算管理制度 公司财务预算管理制度是公司财务管理的基础，其主要内容包括： 编制公司预算方案和年度经营计划； 加强财务预测和风险控制，制定应急预案和措施； 实施预算审批和执行管理，进行预算执行的监督、控制和分析。 2. 账务管理制度 公司财务账务管理制度主要规定了公司账务管理的流程和要求，包括： 指定会计制度、