总账选项设置与期初余额录入.pptxVIP

;;任务描述;（一）总账系统选项设置;总账---设置---期初余额 ●主体账 1.只能录入末级科目余额，非末级科目余额由下级自动产生 2.涉及数量核算的科目需录入金额和数量 3.只能修改一级科目方向(右击选择“调整余额方向”） 4.若不是1月份启用，则还须录入年初余额、借方累计、贷方累计。;（二）录入期初余额;●试算与对账 试算：资产=负债+所有者权益 （借贷合计是否平衡） 对账： 总账上下级（总=明细）； 总账余额=辅助账余额 **期初余额不平衡的的查找技巧： ?9除法（0的个数打错；数字位置颠倒） ?2除法（余额方向错） 例：坏账准备;