浙江省科技项目财务审计报告样本(贷款贴息).docVIP

PAGE PAGE 14 浙江省科技项目财务审计报告 （参考样式适用于贷款贴息类项目 贷款贴息项目是指 贷款贴息项目是指企业利用银行信贷资金为主投入研发经费，开展成果转化和产业化活动，在借贷行为和利息支出实际发生后，经省级科技计划立项，给予补助的项目。 审计编号 浙江省科学技术厅： 受你厅委托，我们根据《中国注册会计师审计准则》和省级科技项目经费管理相关规定，审计了××单位（公司）“××××××”成果转化和产业化项目（以下简称本项目）的贷款和利息支付情况。××公司的责任是提供本项目真实、合法、完整的会计资料，我们的责任是对本项目的经费投入情况及经济指标的执行情况发表审计意见。在审计过程中，我们按照《浙江省省级科技计划项目验收财务审计管理办法（试行）》的规定要求，结合项目实际情况，查阅了会计账簿、凭证、报表及相关资料，并察看了现场，核对账物的一致性，实施了我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下： 一、承担单位和项目基本情况 （一）单位基本情况 ××公司系经工商行政管理局批准，成立于×× 年××月××日。取得注册号为××的企业法人营业执照，公司类型：有限责任公司/外商独资企业/中外合资企业，注册资本人民币××万元，法定代表人：×××，地址：×××。经营范围为××。 （二）项目基本情况 ××公司于×× 年××月起，（与××××单位合作或引进××××单位××××成果）对该项目进行转化和产业化。该项目在转化和产业化过程中，在×××等银行发生了借贷，利用金融资金进行成果转化和产业化。到×× 年××月基本完成设备安装调试和中试试验，进行批量产业化生产（以发生批量销售收入为准）。 项目名称： 项目技术合作（成果引进）方： 获得的主要知识产权： 项目实施负责人：×××，职务（职称） 主要参加人员包括：×××，职称；×××，职称；×××，职称；…… 二、项目贷款、利息支付和贷款资金情况 （一）科技专项贷款和利息支付情况 根据项目实施总结报告，《浙江省科技计划项目经费决算申报书》、科技专项贷款合同、银行实际贷款额度和相关的利息支付凭证，审计确认科技专项合同贷款××万元，银行实际贷款××万元，累计利息支付××万元（见下表）。 表 科技专项贷款和利息支付情况 贷款银行 贷款合同编号 贷款期限 贷款金额 　 年借字第 号 年 月 日-- 年 月 日 万元 　 年借字第 号 年 月 日-- 年 月 日 万元 　 年借字第 号 年 月 日-- 年 月 日 万元 贷款总额 万元 利息支付 时 间 金额（万元） 凭证编号 备注 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 利息支付总额 万元 （二）科技专项贷款资金使用情况 据项目实施总结报告、《浙江省科技计划项目经费决算申报书》和会计账簿、凭证、报表及相关资料，审计确认科技专项贷款××万元，主要用于： 1. 技术开发、成果转化和产业化过程中的中间试验，工业化试验和小批量生产所需购置的各种仪器、检测设备、材料、工装试验和生产设备投入××万元； 2. 成果转化和产业化过程中所需购置的技术软件、试验与检测仪器、样品样机和生产设备投入××万元； 3. 与该项目的科技成果转化、产业化活动相关的零星土建工程投入××万元。 清单见附件。 （三）主要经济指标完成情况： 项目从×× 年××月开始实施，到×× 年××月完成中试（或基本完成技术开发任务），该研发成果主要用于××，目标产品为××，产品于×× 年××月开始进入市场发生销售（或由于××原因失败）。 根据××公司提供的销售收入明细帐及增值税发票、销售合同等资料，审计确认由于本项目的实施，×× 年××月××日至×× 年××月××日实现年销售收入××万元、年增利润××万元、年增税金××万元（可以分年度列出）。 三、需要披露的事项 （一）项目承担单位财务管理情况，应当明确指出该项目转化和产业化过程中涉及的技术开发费有无单独建账，独立核算。 （二）该项目有无从其他途径得到过财政经费的资助。 （三）科技项目申报的贷款和利息支付情况存在的问题。 （四）其他需要说明的内容。 四、审计结论 就企业项目财务管理、决算申报书编制情况、科技专项贷款使用等方面发表总体审计意见。 附件：科技贷款主要使用清单 本报告仅供“浙江省科技计划项目”验收时使用。 ××会计师事务所（盖章） 中国注