建筑施工企业“两金双清”工作措施做法.pptxVIP

XX“双清”工作经验交流;播放视频。;第四部分;两金占资对建筑企业的影响;应收账款和存货“两金”，是当前建筑企业除货币资金之外的两项重要流动资产。近年来，两金规模高位增长，已成为制约建筑企业健康发展的瓶颈问题，一方面导致资产配置不合理，影响到资产营运效率；另一方面占用的时间越长，同样也会造成企业流动资金不足，影响企业营运资金的安全性和流动性，是企业管理者必须认真面对并加以解决或缓解的重要难题。;资金是企业的血液，“两金”占资对建筑企业集团最大且最直接的影响就是对流动资金的影响。如果建筑企业不能有效降低“两金”总量，流动资金不能及时回归，企业很可能因流动资金短缺使企业面临巨大的财务危机。;企业资产质量的优劣主要是指企业流动资产的优劣。施工企业应收账款长期挂账未进行清理或核销，会导致虚增了资产总额，恶化了财务状况，降低了企业整体资产质量。;“两金”占资加大使建筑企业往往依靠外部借贷款、有价证券等手段来举债经营，债务规模不断增加，流动负债与流动资产增长比重失衡，导致资产负债率快速增长。;建筑企业的应收账款和存货拖欠时间越长，“两金”风险越大，应收账 款和存货就面临着逾期或打折的风险，企业垫付的资金成本远远高于项目实 际取得的收益，筹资成本和管理成本 均吞噬了企业利润。;对应收账款和存货开展清收清欠（“双清”）的有效管理 影响到企业资金的周转和经济效益的实现影响到企业的资产质量和营运能力 关系到企业的生死存亡;02 加强“两金”管理意义和作用;02 加强“两金”管理意义和作用;02 加强“两金”管理意义和作用;02 加强“两金”管理意义和作用;“两金”总体情况 应收账款情况 已完工未结算情况 借款及利息费用情况;序号;序号;已完工未结算情况;借款及利息费用情况;XX“两金”管理工作;对我局而言，“两金”中最主要、最重要的就是对存货中“已完工未结算款”的“清收”和应收账款的“清欠”，也就是 “双清”工作。多年来，在中国中铁股份公司的领导下， 我局始终坚持以现金流为核心，不断创新“双清”管理理念，丰富“双清”管理手段???加大 “双清”工作力度，着力提高债权变现速度和时效，不断促进了企业资产质量和经济效益的稳步提升。;持续保持了“零贷款” 自2009年我局实现了外部“零贷款”以来，近年来在持续加大BT项目投资的情况下，仍连续7年保持了“零贷款”的骄人记录。 货币资金存量充裕 近几年来，在持续保持外部“零贷款”的基础上，我局年末货币资金存量平均都在100亿元左右，其中： 2014年末110.97亿元，2015年2季度末112.33亿元。 项目资金回笼率高 2014年，全局共回笼各类工程款520.80亿元，占当年营业收入的94.80％，经营性现金净流量26.78亿元；2015年上半年，全局共回笼各类工程款246.03亿元，占当期营业收入的98.91％，经营性现金净流量14.57亿元。 资金集中度不断提高 我局资金集中度连续7年持续攀升，从2008年的77.14%上升至2015年2季度的88%，彻底改变了过去存款高、贷款高、财务费用高的“三高”问题。;1、健全了工作机制;04 XX“两金”管理工作;3、深化了理念意识;;;。;;;“双清”工作主要措施和做法;“双清”工作主要措施和做法;“双清”工作主要措施和做法;“双清”工作主要措施和做法;“双清”工作主要措施和做法