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商业银行考试必备名词解释

同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余

缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进

行的短期借贷

资金头寸是指商业银行能够运用的资金，它包括时点头寸和时

期头寸两种。根底头寸商业银行的库存现金与中央银行的超额准

备金之和。

可用头寸商业银行可以动用的全部可用资金，它包括根底头寸

和银行存放同业的存款。

超额准备金商业银行在中央银行准备金账户上超过法定存款准

备金的那局部存款。

融资性租赁以商品资金形式表现的借贷资金运动形式，是集融

资和融物为一体的信用方式，兼有商品信贷和资金信贷的双重特征。

5C：品德(character)、能力(capacity)、资本(capital)、担

保品(collateral)、条件(condition)

核心资本又叫一级资本(Tier1capital)和产权资本，是指权

益资本和公开储藏，它是银行资本的构成局部，至少要占资本总额

的50%，不得低于兑现金融资产总额的4%。附属资本，也称二级资

本(Tier2Capital).是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储

藏、资产重估储藏、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级

长期债券构成。由于清偿风险的存在，次级债券的信用评级要比同

一发行体发行的高级债券低一到两个级别。

商业很行的资本充足率是一个商业银行的资产对其风险的比率，

其反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能

以自有资本承当损失的程度9风险加权资产：对银行的资产加以分

类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风

险系数为权重求得的资产。

银行负债业务：负债是商业银行所承当的一种经济业务，银行

必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。负债业务也是银行组织资

金的业务。

储蓄是指居民个人将手中持用或积余货币有条件地存入储蓄机

构的一种信用活动。

可用资金本钱：也称资金转移价格，是指银行可用资金所应负

担的主部本钱。计算公式为：可用资金本钱=(利息本钱+营业费

用)/(存款额-法定准备金-必要超额准备金)

库存现金:商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主

要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。

可贷头寸指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资

的资金,他是形成银行盈利性资产的根底

贷款政策：贷款政策是指银行指导和标准贷款业务，管理和控

制风险的各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准

那么

审贷别离：指将贷款的推销调查信用分析、贷款的评估审查发

放、贷款的监视检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位

来完成。

信用分析：是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担

保及环境条件等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款

条件。

不良贷款：不良贷款是指借款人未能按照原定的贷款协议按时

归还商业银行的贷款本息，或者已有迹象说明借款人不可能按照原

定的贷款协议按时归还商业银行的贷款本息而形成的贷款

消费信贷：是指银行或金融机构向借款人发放的用于置业、改

善生活和工作条件、求医、就学等消费性支出所需资金的一种自然

人贷款。

转租赁:简称转它是承租者把租来的设备再转租给第三人使用，

这种方式一般适用于引进外资或设备。

杠杆租赁:杠杆租赁是指在一项融资租赁交易中，出租人只需

投资租赁设备购置款项的20～40%的金额,即可在法律上拥有该设备

的完整所有权;设备购置款项的60～80%由银行等金融机构提供无追

索权贷款解决,但需出租人以租赁设备抵押,以转让租赁合同和收取

租金的权利作担保的一种租赁方式.它有别于延期或分期付款方式以

及一般租赁业务