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出纳公司财务管理制度

1.前言

出纳是公司财务管理中的重要角色之一，其职责包括收集、保留、使用、审核和处理现金和票据。为了保证公司财务管理的合规性和规范性，出纳必须遵守出纳公司财务管理制度。

2.职责

2.1现金管理

审核现金日报账、银行日报账和各类款项流水账。

负责公司现金收支、存取、保管和核对。对公司现金的流入、流出进行核实和审核，并根据公司规定进行处理。

保证现金账户的平衡和安全，并严格按照财务管理制度进行现金的保管和使用。

2.2票据管理

对公司出入账单、发票及各类凭证进行审核和保管，确保其真实、准确、合法、有效。

按照公司规定，妥善保管、使用和销毁各种票据和凭证，严格控制票据和凭证的编号和使用。

2.3银行管理

与银行建立良好的合作关系，负责公司银行账户的开户、核准、保管和管理。

负责处理公司与银行之间的各种资金往来，确保公司银行账户资金的安全和保障。

2.4报销管理

统一接收公司员工提交的各类费用报销申请，审核所报销费用的真实性、有效性和合法性。

对已经核准的报销费用按公司规定进行统一报销，对未能核准的费用及时沟通并给予说明。

3.制度

3.1现金管理制度

出纳必须按公司规定进行收付现金，不得私自挪用现金。

对现金的存储、使用和管理必须按照公司规定执行，确保现金账户的平衡和安全。

3.2票据管理制度

出纳必须严格按照公司规定进行各类票据的使用和保管，严