保险公司财务费用报销管理办法1 - 会计.docxVIP

产生后果由经办人及相关领导负责。(四）请各家会计牢记自己的报账时间进行费用报销，逾期未报或重录、漏报当提交地市财务部门统一归集后递送至省级公司财务管理中心进行审核。(七）收到纸质报销凭证后，预算管理员（九）对于已经发生或部分发生的支出事项，尚未取得发票或未进行结算，支出（归口）部门应当在年底结账期内销凭证的页码排放顺序。影像扫描:预算管理员运用影像设备对纸质报销凭证进行扫描，采用费用报销系统支持的*＊＊

产生后果由经办人及相关领导负责。(四）请各家会计牢记自己的报账时间进行费用报销，逾期未报或重录、漏报

当提交地市财务部门统一归集后递送至省级公司财务管理中心进行审核。(七）收到纸质报销凭证后，预算管理员

（九）对于已经发生或部分发生的支出事项，尚未取得发票或未进行结算，支出（归口）部门应当在年底结账期内

销凭证的页码排放顺序。影像扫描:预算管理员运用影像设备对纸质报销凭证进行扫描，采用费用报销系统支持的

机关各部门、各支公司、营销服务部：

为进一步配合**＊***分公司财务管理中心账务处理的实效性，根据**＊分公司的预算指导意见以及结合各公司业务经营情况，＊＊*分公司对2012年费用报销管理做如下安排：

一、费用报销时间安排：

***支公司：每月8日至25日期间的星期一；

*＊*支公司：每月8日至25日期间的星期二;

***支公司：每月8日至25日期间的星期三;

*＊＊支公司：每月8日至25日期间的星期四；

***支公司:每月8日至25日期间的星期五。

城区各家支公司及机关各部门：每月15日—25日（如与县级公司在同一时间段，县级公司优先进行费用报销).

二、报账要求

（一)报销原始凭证不得涂改,必须字迹工整、签字齐全、发票项目合规、付款人名称完整、发票盖有发票专用章.

（二）各公司会计将所报销单据录入费用报销系统,待系统出现已

得跨月，转账支票五日内转到对方账户，如因此月末产生的未达账项，次月1号财务将对未达支票进行作废处理，质报销凭证按照本规定的有关要求进行传递.

得跨月，转账支票五日内转到对方账户，如因此月末产生的未达账项，次月1号财务将对未达支票进行作废处理，

质报销凭证按照本规定的有关要求进行传递.（六）地市分公司本级、各县级支公司及客服中心纸质报销凭证，应

签名、公章等重要信息在影像文件中缺失等情况。（3）影像文件文字清楚、图片清晰，大小合适，可以满足屏幕

对支出金额进行估算，并提供相应支持材料,递交省级分公司财务管理中心按照财务报销流程进行预提处理。（十

(三）现金支票须在两日内领取，不得跨月，转账支票五日内转到对方账户，如因此月末产生的未达账项，次月1号财务将对未达支票进行作废处理，产生后果由经办人及相关领导负责。

(四）请各家会计牢记自己的报账时间进行费用报销，逾期未报或重录、漏报及不需要报的费用月末前必须进行冲账处理.

（五）电费、水费、电话费不受时间约束，随时打电话进行电汇及转账付费,会计收到发票后及时进行费用报销(滞纳金、罚款不得报账），不得跨月。

(六）各项津贴、奖励等附加佣金付款截止日期为费用报销后三天，即每月23—25日。

（七)机打发票日期必须是决算月后的，比如7月1日后不得使用

7月之前日期的发票进行报销；定额发票（国税、地税）2011年之

前印刷批次和日期的一律不得报账。

（八）检查原始凭证的合规性,按照《费用报销会计审核要点》（详见附件3)审查支持性文件的完整性.

（九）对于已经发生或部分发生的支出事项，尚未取得发票或未进行结算，支出（归口）部门应当在年底结账期内对支出金额进行估算，并提供相应支持材料,递交省级分公司财务管理中心按照财务报销流程进行预提处理。

200DPI，单个影像文件大小不得超过20兆。（4)对于影像文件达不到质量要求或漏扫、扫阅读和打印的需求。影像中黑边黑点及因扫描而产生的影像倾斜,不可影响文字的阅读，文档分辨率达到150—“其他业务支出-以前年度损益”科目核算，纳入各部门本年度预算考核范围。（十一）公司员工因公出差、举办在经济事项发生后的5个工作日)

200DPI，单个影像文件大小不得超过20兆。（4)对于影像文件达不到质量要求或漏扫、扫

阅读和打印的需求。影像中黑边黑点及因扫描而产生的影像倾斜,不可影响文字的阅读，文档分辨率达到150—

“其他业务支出-以前年度损益”科目核算，纳入各部门本年度预算考核范围。（十一）公司员工因公出差、举办

在经济事项发生后的5个工作日)。经办人整理纸质报销凭证，签字确认后,向预算管理员提交;由预算管理员提

（十一）公司员工因公出差、举办会议、业务招待或采购办公用品等预算内支出项目，可根据财务规定借支款项。