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公立医院内部控制管理办法

一、内控体系建设工作总体目标

根据省财政厅、省监察厅、省审计厅及省卫计委文件的要求，结合蚌医二附院“十三

五”发展战略的要求，提高效益，回报社会，惠及职工。按照“全面启动、分批实施、务

求实效”的原则，以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为

重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立

涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保

证医院经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效

果，促进实现医院发展战略。

医院内部掌控体系建设的总体目标就是：按照医院内控建设工作的整体部署，于20xx

年年底前顺利完成内部掌控的建设和实行工作，力争至20xx年底，遵从《行政事业单位

内部掌控规范》（实施）和《医院内部掌控制度（实施）》、《蚌医二附院内部掌控体系

建设实施方案》，在全院范围内创建统一、规范、健全的内部掌控体系并使之有效率运转。

二、内部控制体系建设原则及要素

内部掌控体系建设的主要任务就是：创建全面覆盖医院各项经营管理活动的内部掌控

体系；制订评价标准、监督检查并推动内部掌控制度有效率继续执行；同时实现内部掌控