2024年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关考试题精品.pdf

2022年-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代

表人胜任能力通关考试题库带答案解析

单选题（共30题）

1、根据《关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知》，下列说法正确的有

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅵ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅵ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

2、根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则（试行）》，下列关于全国

股份转让系统股票转让的说法正确的有（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】D

3、A公司是一家生产汽车的深交所主板上市公司，B公司是一家生产汽车轮胎

的深交所主板上市公司，A公司占有B公司30%的股份。2017年4月，A公司同

B公司签订了一份买卖合同，合同中约定A公司从B公司购买一批轮胎，该交

易金额将占B公司最近1期经审计净资产绝对值的2%左右。根据规定，当A、B

两公司的交易金额在（）万元以上时，双方应当将该关联交易及时披露。

A.30

B.300

C.500

D.1000

【答案】B

4、关于上市公司收购，以下说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

5、保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下人员进行辅

导（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

6、甲公司是某上市公司管理层及员工控制的企业，甲公司拟对该上市公司进行

收购，该上市公司应当具备的条件有（）。

A.上市公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评

估报告

B.本次收购可以聘请独立财务顾问出具意见，决定是否聘请独立财务顾问须公

司董事会过半数决议通过

C.本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得1/2以上的独立董事同

意后，提交公司股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过

D.上市公司董事会成员中独立董事的比例占董事会成员总数的1/3

【答案】A

7、根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列关于

非公开发行公司债券转让机制的说法，正确的是（）。

A.债券单笔现券转让数量不低于5000张或者转让金额不低于500万元

B.债券以100元面值为1张，申报价格最小变动单位为0.01元

C.债券转让申报的类型只有意向申报和定向申报

D.债券采用全价转让的方式，转让价格范围为前收盘价的上下30％

【答案】D

8、以下哪些期权是风险有限收益有限的？（）

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ

【答案】A

9、关于证券公司发行短期融资券，下列说法正确的有（）。

A.Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

10、某上市公司发生下列哪些事件时，需要报送临时报告并予公告？()

A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅴ

【答案】C

11、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%。甲公司在2016年

6月1日与乙公司签订一项销售合同，合同约定向乙公司销售一批商品，开出

的增值税专用发票上注明的销售价格为200万元，增值税税额为34万元，商品

尚未发出，款项已经收到。该批商品成本为160万元。2016年6月1日，甲公

司与乙公司签订的补充合同约定，甲公司应于2016年10月31日将所售商品回

购，回购价为220万元（不含增值税税额）。不考虑其他因素，则甲公司该项

售后回购业务影响2016年度利润总额的金额为（?）万元。

A.-20

B.40

C.20

D.0

【答案】A

12、以下情形中，创业板上市公司需要对半年度报告进行审计的有（）。

[2015年5月真题]

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

13、关于上交所上市公司的临时报