2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力练习题(二)及精品.pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力练习题(二)及答案

单选题（共35题）

1、关于上交所科创板超额配售选择权，下列说法正确的是（）。

A.发行人和主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权

B.采用超额配售选择权发行股票数量不得超过首次公开发行股票数量的10%

C.主承销商采用超额配售选择权，无需与参与本次配售并同意作出延期交付股

份安排的投资者达成协议

D.发行人股票上市之日起30个自然日内，主承销商有权使用超额配售股票募集

的资金，从二级市场购买发行人股票，但每次申报的买入价不得低于本次发行

的发行价，具体事宜由上交所另行规定

E.主承销商应当在超额配售选择权行使期届满或者累计行使数额达到采用超额

配售选择权发行股票数量限额的7个工作日内，根据超额配售选择权行使情

况，向发行人支付超额配售股票募集的资金，向同意延期交付股票的投资者交

付股票

【答案】A

2、张斌和刘武决定采取募集设立的方式设立一家股份有限公司，二人共同起草

了该公司的章程，根据《公司法》的规定，该公司章程只有经过（）表决通过

才能够生效。

A.创立大会

B.股东大会

C.董事会

D.理事会

E.监事会

【答案】A

3、根据公司法的规定，以下说法正确的有（）。

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ

【答案】C

4、某外国投资者协议购买境内公司股东的股权，将境内公司变更为外商投资企

业，该外商投资企业的注册资本为700万美元。根据外国投资者并购境内企业

的有关规定，该外商投资企业的投资总额的上限是（）。

A.1000万美元

B.1400万美元

C.1750万美元

D.2100万美元

【答案】C

5、某公司2016年年初面向公众投资者公开发行公司债券，发行时主体评级为

AA＋，债项评级为AAA，最近三个会计年度经审计的年均可分配利润等于债券

一年利息的1.5倍，在上交所上市流通；存续期内，最近三个会计年度经审计

的年均可分配利润降低为债券一年利息的0.8倍，主体和债项评级未发生变

化，正确的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

6、下列关于政府和社会资本合作（PPP）项目专项债券的说法，正确的有

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

7、受让上市公司国有股和法人股的外商；应当具备以下()条件。

A.Ⅰ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ

D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

【答案】B

8、企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】A

9、下列属于资产支持证券管理人职责的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

10、收购人在收购上市公司A进行信息披露时，故意隐瞒自己1年前因偷税漏

税1200万元被公安机关刑事立案事项（目前尚未结案），而披露说自己最近3

年未有重大违法行为和涉嫌有重大违法行为。对于这种情况，收购人可能面临

的监管措施或处罚措施有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

11、下列有关递延所得税会计处理的表述中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

12、下列关于资产负债表日后事项的表述正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

13、甲公司系一家上市公司，则其股东可以查阅的资料有（）。[2015年5

月真题]

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

14、甲上市公司2009