审核计划执行的重要技巧.pptxVIP

审核计划执行的重要技巧汇报人：XX2024-01-14

审核计划制定与准备现场审核实施与管理问题发现与沟通技巧风险识别与应对策略数据分析与报告编写持续改进与提高效率

审核计划制定与准备01

明确本次审核的目标，如评估合规性、发现潜在风险、改进流程等。确定审核目的明确需要审核的业务领域、流程、时间段等，确保审核的针对性和有效性。界定审核范围明确审核目标和范围

根据审核范围和内容，合理规划审核时间，确保充分覆盖所有关键领域。时间安排资源分配方法选择根据审核需求，合理分配人力、物力等资源，确保审核的顺利进行。根据审核目标和范围，选择合适的审核方法，如文件审查、现场检查、访谈等。030201制定详细审核计划

确保团队成员具备相关领域的专业知识和经验，能够胜任审核工作。选择合格人员根据团队成员的专业背景和技能，合理分配任务和责任，确保团队协作高效。明确团队分工为团队成员提供必要的培训和支持，提高其审核能力和效率。提供培训和支持组建专业审核团队

提前与被审核方进行充分沟通，明确审核目的、范围、计划等，确保双方理解一致。与被审核方沟通与被审核方协调好必要的资源安排，如提供所需文件、安排现场访问等，确保审核的顺利进行。协调资源安排与被审核方建立有效的反馈机制，及时沟通审核进展和发现的问题，确保双方能够及时响应和调整。建立反馈机制提前沟通与协调

现场审核实施与管理02

遵循审核程序和规范了解并遵守审核程序在开始审核之前，确保对所有相关的审核程序有深入的了解，并严格遵守。遵循审核规范按照既定的审核规范进行工作，确保审核的一致性和准确性。使用正确的工具使用适当的审核工具，如检查表、记录表等，以确保所有重要信息都被准确记录。

基于事实做决策确保所有决策都是基于客观事实和证据，而不是主观感受或偏见。避免偏见在审核过程中，保持开放和公正的态度，避免任何形式的偏见或先入为主的观念。保密原则严格遵守保密原则，确保所有敏感信息都得到妥善保护。保持客观公正态度

运用有效的提问技巧，以获取详细和准确的信息。提问技巧通过仔细观察和记录现场情况，收集有关被审核对象的客观证据。观察和记录对所收集的信息进行深入分析和评估，以确定是否符合相关标准和要求。分析和评估灵活运用各种方法

信息整理及时整理和归纳所收集的信息，以便后续分析和报告。使用现代技术利用现代技术，如电子数据库或云存储，以方便地存储、检索和共享信息。准确记录确保所有重要信息都被准确、完整地记录下来。及时记录并整理信息

问题发现与沟通技巧03

保持警觉在审核过程中始终保持高度的警觉性，关注细节，及时发现潜在问题。对比分析通过对比实际执行情况与计划预期，找出偏差和不足之处。利用经验凭借专业知识和经验，预测可能出现的问题，并提前采取应对措施。敏锐观察，发现问题

123用简洁明了的语言阐述问题，确保相关方能够快速理解。清晰阐述在提出问题时，附上相关数据和事实支持，增加说服力。提供证据在沟通过程中保持礼貌和尊重，避免引起不必要的冲突。保持礼貌有效沟通，明确表达

03建立信任通过真诚的沟通和合作，建立互信关系，为后续工作打下良好基础。01倾听对方给予对方充分的时间表达观点，认真倾听并理解其立场和需要。02求同存异在理解对方的基础上，寻求共同点，协商解决方案。倾听理解，达成共识

寻求支持与相关方共同讨论改进方案，争取其支持和配合。跟踪落实对改进建议的实施进行跟踪和监督，确保问题得到有效解决。提出建议针对发现的问题，提出具体的改进建议，明确改进措施和预期效果。提出改进建议，促进合作

风险识别与应对策略04

在审核计划执行前，应对被审核方的业务、运营、财务状况等进行全面了解，以识别潜在的风险点。全面了解被审核方密切关注被审核方所在行业的动态、法规变化等，以便及时发现可能对被审核方产生影响的风险因素。关注行业动态与法规变化凭借审计师的专业知识和经验，对被审核方的财务报表、内部控制等方面进行深入分析，从而识别出潜在风险。利用专业判断识别潜在风险

建立完善的风险应对机制，包括风险预警、风险评估、风险处置等环节，确保在风险事件发生时能够及时响应。随着审核工作的深入进行，可能会发现新的风险点，因此需要不断更新和完善风险应对措施。制定风险应对措施不断更新风险应对措施建立风险应对机制

与被审核方充分沟通在调整审核计划时，应与被审核方进行充分沟通，说明调整的原因和必要性，以便取得被审核方的理解和配合。保持审计独立性在调整审核计划时，应确保审计师的独立性和客观性，避免受到被审核方或其他利益相关方的影响。及时调整审核计划

在审核计划执行过程中，应持续关注风险的变化情况，及时评估和调整风险应对措施。持续关注风险变化定期向审计委员会或管理层汇报风险情况，包括已识别的风险、已采取的风险应对措施以及剩余风险等，以便及时获得指导和支持。定期汇报风险情