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中石油股份公司内控体系建设研究的综述报告

近年来，中石油股份公司在不断加强内控体系建设方面取得了很大的进展。本报告将从以下几个方面进行综述：内控体系建设的背景，中石油股份公司内控体系建设的现状和成果，存在的问题及解决措施，未来发展趋势等。

一、内控体系建设的背景

随着中国经济的飞速发展，国内外政治、经济、社会等环境的变化，加之中石油公司业务范围和规模的不断扩大，公司内部管理和风险防范的需求越来越迫切。2002年，中国证监会及上交所对上市公司推行内控制度，要求上市公司对内部控制进行证明。为了适应这一要求，中石油公司也开始积极推进内部控制和风险管理的建设，加快内控体系建设的步伐。

二、中石油股份公司内控体系建设的现状和成果

中石油股份公司是国内石油行业的大型企业，具有很高的社会声誉和影响力。在内控体系建设方面，公司采取了一系列的措施，不断完善内部控制和风险管理体系。

1.建立内控制度。中石油公司于2004年开始制定《中石油公司内部控制制度》和《中石油公司风险管理制度》，并于2005年发布实施。这些制度为公司内控体系建设提供了具体的制度保障。

2.完善内控制度体系。中石油公司在内控制度的基础上，进一步完善了内控制度体系，重点推进风险管理、内部控制自我评估、内审等一系列内控机制的建设和完善。

3.提高内部控制水平。中石油公司重视内部控制水平的提高，对于内部审计和内部控制自我评估等方面进行了不断的培训和人才引进，提高了公司内部控制水平。

4.加强信息系统安全。中石油公司对信息系统安全性高度重视，加强了信息系统的安全监控和信息资产管理，有效地预防了信息安全事故的发生。

五、存在的问题及解决措施

透过中石油公司内控体系建设的成果，我们也可以发现一些问题：

1.内控体系的覆盖面还不够广。公司内控体系虽然在风险管理、财务管理等一些领域得到了很好的建设，但是对于其他管理体系上，如企业文化、纪律等方面的内控措施还不够完善。

2.内控自查和内部审计工作还存在盲目性和不规范性。一些部门以达到目标任务为目的，把内部控制自我评估和内部审计当成形式，存在一定的盲目性和不规范性，网络安全专项审计和内控评价的普及率需要进一步提高，进一步贯彻《内部审计工作底稿规范》的要求，加强内审人员培训。

3.体系管理仍然需要不断加强。大型企业需要严格遵守内控制度和管理，以加强内部管理和风险防范，而管理上的失误和疏漏将直接导致企业的减值和损失。因此，中石油公司需要进一步加强对体系管理的监督和管理。

未来发展趋势

在未来，中石油公司内控体系建设将进行更深入、更细致和更全面的工作。中石油公司将加强内部控制自我评估和内部审计、推动企业文化和纪律上的内控互动，进一步积极提升内部控制水平，做好持续风险管理，确保公司的可持续发展。

结论

通过本次研究，我们可以看出，中石油公司在内控体系建设方面已经取得了很大的进展，并且对企业的管理和运营方面产生了积极的影响。然而，还存在着一些问题需要进一步解决和完善，未来需要在更广泛和更深入的范围内进行进一步的建设和推进。只有不断加强内控体系建设，加强内部控制自我评估和内部审计等工作，才能真正保障公司的稳健发展。