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证券公司内控管理研究的综述报告

证券公司内控管理是保护公司资产安全、确保业务稳健发展、维护投资者合法权益的重要手段，也是保障市场稳定和发展的基础性制度安排。本文将从内控管理的定义、意义、现状、问题及对策等方面进行综述。

一、内控管理的定义及意义

证券公司内控管理是指通过制度、流程、人员等一系列措施，规范和管理证券公司整体运作过程的一种管理方式。其目的在于明确公司权责关系，规划和落实内部控制制度，保障公司及客户的利益和稳健运营。内控管理是公司治理的重要组成部分，也是实现公司的全面自律和健康发展的基础。

内控管理的意义主要体现在以下几个方面：第一，在经营决策、内部控制和风险管理等方面，明确公司的责任和义务，规范公司的行为和业务流程，以便更好地控制和预防风险。第二，规范公司内部各项业务和管理的规范性和合法性，保证传统的业务使用和资产安全的保护。第三，建立有效的内部控制制度，提高公司全面自律，增强公司的稳健运营和长期发展的竞争力。

二、内控管理现状

证券公司内控管理当前的实际状况不同公司之间存在差异，有些公司在内控管理方面做得比较规范、完善，但仍有部分公司存在内控管理不到位、流程复杂等问题。其原因包括：一、上级监管政策还未明确出台，导致公司缺乏指导；二、一些公司对内控稳健的意义意识不足，认为外部环境稳定，不认为公司会存在风险问题，对于公开透明的意义也缺乏认识；三、管理体制制度不规范，缺乏完整的内部控制保障。

三、内控管理存在的问题

针对目前证券公司内控管理存在的问题，主要体现在以下几个方面：

1.制度体系不健全

当前证券公司的内控制度还是相对滞后的，尤其是针对创新业务的内控管理制度相对比较简单。大量的监管规定实行灰色面，缺少相对具体的执行规定和标准，使得内部控制标准的落实工作难以发挥其约束力。

2.人力资源管理不足

人力资源管理是内控体系中至关重要的一部分，但相对于外控机构，证券公司的内控制度缺乏其相对的竞争力，导致了人才管理方面的不顺畅及招聘培训上的不足。

3.风险意识淡薄

当前部分证券公司对承担风险的意识未建立，认为市场环境不会发生转变，使得公司不能全面地防范风险，内力控制能力相对较弱，因而在行业风险爆发时，公司需要承担大量的损失。

四、对策

为了进一步提高公司内部控制体系的稳健性，需要采取以下对策：

1.规范创新业务，完善内部控制保障

应加大监管、投入，建立起完整的监管框架，逐步探索各项业务的内控规范化授权，并加强创新性业务和风险管理的内部控制保障。

2.加强人力资源管理

证券公司应加大人力资源投入，确立相对的招聘和职业培训体系，确保每个员工都具有相对的业务背景和专业知识，积极主动地防范风险。

3.引导公司构建风险意识

加大对于风险意识的引导，引导公司制定EnterpriseRiskManagement（ERM）模型，并将其有效地落实于业务前端，避免风险的爆发。

综上所述，证券公司内控管理是公司发展的重要基础保障，也是保护投资者权益和维护市场稳定的重要手段。发掘证券公司内控管理的潜力，加强公司的人才管理、完善内奥控制规范，将会为证券公司的健康发展带来巨大的助能力。