现金流量表(间接法).xlsVIP

间接法

鼎信诺字典表

dxnsjtempsheet

CASHIN

CASHOUT

costs

dxn

gzfzxm

hkd

1.06

methods

QT_FZXM

SDZL1

SDZL2

SDZL3

SDZL4

SDZL5

usd

8.28

XJ_FZXM

YHCK_FZXM

报表项目

偿债现金

成本类

负债及权益类

附表分析方法

收入类

现流总项目

资产类

审定数

审计数

(计算填列)

未审数

(由未审报表引入)

差额

调整数

未审本期数

审定本期数

＋应收账款期初余额-应收账款期末余额

＋应收票据期初余额-应收票据期末余额

＋当期收回前期核销的坏账

—以非现金资产抵偿债务而减少的应收账款和应收票据

—当期核销的坏账

—票据贴现的利息

＋当期收到的销项税

＋其他

＋(2)所得税退税

所得税账户当期退税数

＋(3)先征后返的消费税、营业税

根据主营业务税金及附加、其他业务支出等账户发生额分析确定

＋(其他应收款期初余额-其他应收款期末余额)(与其对应的部分)

—(存货期初余额-存货期末余额)

＋(应付账款期初余额-应付账款期末余额)

＋(应付票据期初余额-应付票据期末余额)

—(预付账款期初余额-预付账款期末余额)

—当期以非现金资产清偿债务减少的应付账款和应付票据

—当期实际发生的生产成本和制造费用中工资、福利、折旧

和其他摊销费用(不包括消耗的物料)

＋当期支付的进项税

＋当期支付的在管理费用营业费用中列支的购买商品和接受劳务费用

＋生产成本、制造费用、营业费用、管理费用(工资、奖金、

津贴、补贴、福利费、住房公积金、医疗、劳动保险金)

＋所得税+(应交所得税期初余额-应交所得税期末余额)

＋(主营业务税金及附加+计入存货、生产成本、其他业务支出

和营业外支出的消费税、营业税、资源税等税金)

＋[应交消费税期初余额-应交消费税期末余额

(不包括已交消费税中已经资本化的部分)]

＋[应交营业税期初余额-应交营业税期末余额

(不包括计入固定资产清理账户的营业税)]

＋(应交资源税期初余额-应交资源税期末余额)

＋(应交城建税期初余额-应交城建税期末余额)

＋(应交教育费附加期初余额-应交教育费附加期末余额)

＋当期支付的列入管理费用的印花、税房产税土地使用税、车船税等

—固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备(当期计入管理费用、

营业费用的部分)

＋[其他应付款期初余额-其他应付款期末余额(与其对应的部分)]

＋长期股权投资(股票投资贷方发生额)

＋长期股权投资(其他股权投资贷方发生额-收回固定资产或

其他非现金资产的入账净值)

＋长期债权投资(债券投资面值贷方发生额)

＋长期债权投资(其他债权投资本金贷方发生额)

＋[应收股利(短期投资)期初余额-应收股利(短期投资)期末余

额]+[应收股利(长期股权投资，成本法)期初余额-应收股利

(长期股权投资，成本法)期末余额]

＋[长期股权投资(按权益法分享的利润；如亏损，用负数表示)

期初余额-长期股权投资(按权益法分享的利润；如亏损，用

负数表示)期末余额]

＋投资收益(债券利息收入)

＋在建工程

＋无形资产

＋其他应付款中的现金筹资

---表名---

dxnsjtempsheet

---end---

temp

start

其他应收款

管理费用

其他应付款

财务费用

固定资产

支付的各项税费

本期金额

销售商品、提供劳务收到的现金

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

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