融资租赁测算表-2016-2.xlsVIP

自由金额还款

等额本金还款

等额本息还款

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融资租赁业务收益测算表

（版本号：）

单位：元（人民币）

项目名称

租赁方式

合同编号

项目参数

租赁融资额

租赁物价格

购货相关费用支付

购货相关税收支付

后付先付代码

租赁利率

租赁期限（年）

年付租次数

租金支付方式

后付

期末残值

残值计入本金

否

贴现率

保证金存款利率

先付

保证金率

保证金

手续费率

手续费

残值计入本金代码

是

供应商折扣率

供应商折扣额

管理费率

管理费

收益测算

每期租金

租金总额

收回本金

收回利息

净融资额现值

净现值NPV

现值收益率

年化现值收益率

项目IRR（年付分次不计复利）

项目IRR（年付分次计算复利）

现金流量

日期

租赁相关流入

利息

尚未收回本金

其他现金流入

其他现金流出

现金流入

现金流出

净现金流

起租日

合计

测算表说明

编者：阿不QQ:168320103，欢迎沟通讨论，共同完善（本表格的只读密码为168320103，建议使用时另存为一份，保留原版本）。

更新：（2014-12-11）

1.项目IRR计算方式在2014-09-22根据Q修正为按复利计算，但由此导致贴现值去IRR时，净现值不为零。在此加入项目IRR（年付分次不计复利）和项目IRR（年付分次计算复利）两个项目IRR；贴现值=项目IRR（年付分次不计复利）时，净现值为零；但项目IRR（年付分次计算复利）更能反映项目的真实收益情况（即计算了年付分次时非年底利息的复利，有点搅，可以想象下自然对数e=2.71828是怎么来的，呵呵）（感谢QQ569983574的使用反馈意见）。

更新：（2014-09-22）

1.项目IRR计算方式修正为按复利计算（感谢Q修正意见）。

更新：（2014-09-19）

1.本表仅支持等额本息还款方式（第一张表），等额本金还款方式（第二张表）或自由还款方式（第三张表）。

2.折现率可以根据公司具体情况自由取值。

3.保证金在融资租赁合同执行完毕后才退还给承租人，如用来抵扣最后几期租金，可以手动修改。

4.管理费和手续费默认期初一次性交清，实际上手续费一般期初一次性交清，但管理费一般不是期初一次性付清。

5.如需要由给定IRR倒推租赁利率，请使用单变量求解（Excel2003中，选中H11，选择工具-单变量求解-目标值选择你想要达到的IRR，可变单元格选B5,按确定后可得结果）。

鸣谢：本表格以田刚版本（2008-07-20）为基础修订而成。

1.本表分为三个区域：“项目参数”、“收益测算”、“现金流量”。

2.“项目参数”区域中的数据需要人工输入。

3.“收益测算”与“现金流量”区域中的数据自动根据参数设置而生成。

4.表中数据单元格附有批注，说明该项数据的计算方法，请参考。

5.本表初始设定期限5年、年付租4次、20期等额本息付租，具体项目方案测算时，请自行调整“收益测算”与“现金流量”区域的相关算法（最多支持5年60期）。

6.本表算法需要进一步优化，租赁涉及参数需要进一步完善，恳请提出宝贵的修改意见。

折现值

1.本表仅支持等额本金还款方式。

特别说明（必看）：（2014-12-11）

1.本表格支持任意自由现金流还款，包括指定任意一期的还款本息总额或还款本金或还款利息都可以计算，但本表格计算是半自动的；上表只是给定每期归还的本金计算的。

2.手动计算步骤，先确定年限和每年还款次数，然后手动调整表格。

3.手动调整表格的原理：任意一期的本息总额=上一期本金产生的利息+本期应该归还的本金；如一年分4期，则上一期本金产生的利息=上一期本金*租赁利率/4。

1.本表仅支持自由金额还款方式。

2.折现率可以根据公司具体情况自由取值，计算时先确定租赁年限和每年期数。

C9,{P

5000000.00

5000000.00

.00

.00

1.00

.15

2.00

12.00

.00

.00

.00

1.00

.10

500000.00

.02

100000.00

.00

.00

.00

.00

6500000.00

5000000.00

1500000.00

4400000.00

1.00

1.00

600000.00

.00

.00

.00

.00

5000000.00

.00

.00

5000000.00

600000.00

5000000.00

-4400000.00

1.00

62500.00

62500.00

.00

5000000.00

.00

.00

62500.00

.00

62500.00

2.00

62500