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公司制度文件

内控体系文件管理规定

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内控体系文件管理规定生效日期

主管部门内部控制部

1.目的

为对集团所有内部控制体系的文件得以有效控制，确保文件下发及时到位，文件保存完好，使有关部门能

够得到并使用文件的有效版本，特制订本管理规定。

2.适用范围

本规定适用于集团公司及下属分（子）公司的所有内控体系的文件管理。不包括集团行政公文的管理。

3.主要职责

3.1内部控制部是集团内控体系文件的归口管理部门，负责本规定的制定与维护，负责文件的规范性与边界审

核。

3.2内部控制部文控专员负责文件的统一编号、发放、原件保管、版本控制等管理。

3.3集团公司各职能部门负责本部门内控体系文件的策划、拟定，组织评审与审批，文件发布后组织培训与导

入，跟进文件的执行情况。

3.4各分（子）公司应参照本规定制定本公司的文件管理规定，或依本规定执行，负责本公司的内控体系文件

的策划、拟定，组织评审与审批，文件发布后组织培训与导入，督导体系文件的有效落实。还应设置专职岗

位负责文件管理工作。

3.5各分（子）公司文控员负责本公司的文件编号、发放、原件保管、版本控制等管理；将内控体系文件报集

团内部控制部文控专员备案，并接受文控专员的监督与指导。

4.流程文件管理规范的内容

4.1文件范围与管理责任

4.1.1内部控制体系文件范围和结构

内部控制体系文件包括全集团范围内（包括分子公司）所有文件化的业务流程和管理制度及其他文件。

按其结构构成可分为四级，具体内容如下：

文件级别业务流程制度

一级流程手册，流程规划，流程地图制度框架，风险矩阵

二级主业务流程管理制度

三级主业务流程的分支流程或子流程管理办法，管理规定

具有操作指引性的操作标准，作业规范，表格，报告等模板文件

四级注：细化的制度，如细则等，以及支持制度执行的表格，融合到业务流程中成，不单独

文。

4.1.2内部控制体系文件的管理是指：对所有的文件统一编号，统一模版，对内控体系文件的编制、审批、

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内控体系文件管理规定生效日期

主管部门内部控制部

发放、使用、更改、报废、保存等各项活动进行控制，确保相关文件的有效性与完整性。

4.1.3分（子）公司在集团内控体系的框架下，制定内部的内控体系制度，内容不得与集团内控体系制度

有冲突，并报集团内部控制部备案；分（子）公司的文件控制应由专职文控员负责管理，可以参照

本规定制定内部的文件管理办法，或依照本规定要求执行，并接受内部控制部的监督与指导。

4.1.4内部控制体系文件的审批权限分配

文件类型编制初审审核审批

业务域流程负责分管领导内控建设领导小

流程手册CEO

人