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2023年6月证券从业资格考试《金融市场基础知识》真题

下列各项中，属于国际金融监管机构的是（）。

A.世界银行

B.国际货币基金组织

C.世界贸易组织

D.国际证监会组织关于债券登记

答案：D

解析：国际金融监管体系是全球金融体系的重要组成部分，包括巴塞尔银行监管

委员会、国际证监会组织（IOSCO）、国际保险监督官协会（IAIS）。

现金流量比率是衡量流动性风险的主要指标之一，一般来说，企业现金流量比率

越大，代表企业（）越强。

A.营运能力

B.盈利能力

C.偿债能力

D.发展能力

答案：C

解析：现金流量比率是反映企业短期偿债能力的一个财务指标，计算公式为：现

金流量比率=经营活动现金流量净额/流动负债。一般来说，企业现金流量比率越

大，偿债能力越强，流动性越充足。

投资者在开放式基金合同生效后申请购买基金份额的行为通常被称为基金的（）。

A.买入

B.申购

C.认购

D.交易

答案：B

解析：投资者在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为通常称为基金

的申购。注：认购是合同生效前，即募集期。

下列关于证券公司次级债券的发行条件的说法，错误的是（）。

A.次级债应以现金或中国证监会认可，其他形式借入或融入

B.长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（含长期次级债累计计入净资本

的数额）的50%

C.净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标

准

D.借入或募集资金有合理用途

答案：B

解析：证券公司借入或发行次级债应符合以下条件：

一是借入或募集资金有合理用途。

二是次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入。

三是借入或发行次级债数额应符合相关规定：长期次级债计入净资本的数额不得

超过净资本（不含长期次级债累计计

入净资本的数额）的50%；净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风

险控制指标不触及预警标准。【B错误】

四是募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定。

下列关于债券登记的说法，错误的是（）。

A.债券登记时确定或变更债券持有人及其权利的法律行为，是保障投资者合法权

益的重要措施

B.债券登记是指债券登记结算机构为债券发行人建立和维护债券持有人名册的

行为

C.债券登记量等于已经发行但尚未到期的债券总量

D.债券登记是证券要素和证券权利的记录和确认

答案：C

解析：债券登记是指债券登记结算机构为债券发行人建立和维护债券持有人名册

的行为，也就是证券要素和

证券权利的记录和确认。债券登记时确定或变更债券持有人及其权利的法律行为，

是保障投资者合法权益的重要措施。

选项C：【债券托管量】等于已经发行但尚未到期的债券总量。

开放式基金申购赎回的原则是（）。

A.份额申购、金额赎回

B.份额申购、份额赎回

C.金额申购、金额赎回

D.金额申购、份额赎回

答案：D

解析：开放式基金的申购、赎回的原则为：金额申购、份额赎回。【当你买基金

的时候，是在系统里录入买多少钱，然后估值出来后，再折算成份额，赎回的时

候再以份为单位提交】

基础设施公募REITs要求收益分配比例不低于合并后基金年度可供分配金额的（）。

A.90%

B.80%

C.60%

D.70%

答案：A

解析：基础设施公募REITs要求之一：收益分配比例不低于合并后基金年度可供

分配金额的90%。

关于非公开募集基金，下列说法错误的是（）。

A.不得通过报刊、电台、电视台等公众传播媒体向不特定对象宣传推介

B.不得通过讲座、报告会、分析会等方式向其现有投资者宣传推介

C.不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金

D.不得在互联网上向不特定对象宣传推介

答案：B

解析：非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通

过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方

式向不特定对象宣传推介。【但题干B表述的“现有的投资者”说明是合格投资

者，故是可以的】

（）对全面风险管理承担主要责任。

A.董事会

B.经理层

C.监事会

D.股东大会

答案：B

解析：证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任。

股息当年结清、不能累积发放的优先股票称为（）。

A.股息率固定优先股票

B.可赎回优先股票

C.非累积优先股票

D.累积优先股票

答案：C

解析：根据公司因当年可分配利润不足而未向优先股股东足额派发股息，差额部

分是否累积到下一会计年度，可分为累积优先股和非累积优先股。累积优先股是

指公司在某一时期所获盈利不足，导