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《会计电算化》第十一章购销与应收应付子系统

CATALOGUE目录购销与应收应付子系统概述购销业务处理应收应付账款管理子系统与其他系统的集成系统安全与维护

01购销与应收应付子系统概述

定义购销与应收应付子系统是会计电算化系统中的一个重要组成部分，主要用于企业采购、销售以及应收账款和应付账款的管理。功能购销与应收应付子系统具有采购订单管理、销售订单管理、发票管理、收付款管理、往来账款管理等基本功能，能够实现企业采购、销售及收付款的全流程管理。定义与功能

0102系统结构购销与应收应付子系统通常采用模块化设计，包括采购管理模块、销售管理模块、库存管理模块、财务管理模块等。各模块之间相互关联，共同完成系统的整体功能。采购管理模块负责企业的采购业务管理，包括采购订单的创建、审批、执行等。销售管理模块负责企业的销售业务管理，包括销售订单的创建、审批、执行等。库存管理模块负责企业的库存管理，包括商品的入库、出库、盘点等。财务管理模块负责企业的财务管理，包括应收账款、应付账款、收付款等账务处理。030405系统结构与模块

购销与应收应付子系统的业务流程主要包括采购订单处理、销售订单处理、发票处理、收付款处理等环节。这些环节相互关联，形成一个完整的业务流程。业务流程购销与应收应付子系统的操作流程主要包括订单的创建、审批、执行等环节。在操作过程中，需要遵循相应的操作规范和流程，以确保系统的正常运行和数据的准确性。操作流程业务流程与操作流程

02购销业务处理

根据实际采购需求，在系统中录入采购订单信息，包括供应商、商品名称、数量、价格等。采购订单录入采购订单审核采购订单执行对录入的采购订单进行审核，确保订单信息的准确性和完整性。根据采购订单信息，进行后续的入库、发票等操作，确保采购业务的有序进行。030201采购订单管理

根据客户需求，在系统中录入销售订单信息，包括客户名称、商品名称、数量、价格等。销售订单录入对录入的销售订单进行审核，确保订单信息的准确性和完整性。销售订单审核根据销售订单信息，进行后续的出库、发票等操作，确保销售业务的有序进行。销售订单执行销售订单管理

采购入库与销售出库管理采购入库单录入根据实际入库情况，在系统中录入采购入库单信息，包括商品名称、数量、入库时间等。销售出库单录入根据实际出库情况，在系统中录入销售出库单信息，包括商品名称、数量、出库时间等。入库与出库审核对录入的入库单和出库单进行审核，确保单据信息的准确性和完整性。

根据实际发票开具情况，在系统中录入采购发票信息，包括供应商名称、发票号、金额等。采购发票录入根据实际发票开具情况，在系统中录入销售发票信息，包括客户名称、发票号、金额等。销售发票录入对录入的发票进行审核，并进行相应的结算操作，确保发票信息的准确性和完整性。发票审核与结算采购发票与销售发票管理

03应收应付账款管理

确保客户信息的准确性，包括客户名称、联系方式、地址等。客户信息录入与维护建立合同档案，记录合同编号、合同内容、签订日期等信息。合同管理根据合同条款和客户历史交易记录，制定合理的收款计划。收款计划制定及时记录收款信息，并对应收账款进行核销处理。收款记录与核销应收账款管理

确保供应商信息的准确性，包括供应商名称、联系方式、地址等。供应商信息录入与维护建立采购合同档案，记录合同编号、采购内容、交货日期等信息。采购合同管理根据合同条款和供应商历史交易记录，制定合理的付款计划。付款计划制定及时记录付款信息，并对应付款项进行核销处理。付款记录与核销应付账款管理

收款通知单生成收款单录入与审核付款申请单生成付款单录入与审核收款与付款业务处据收款计划，生成收款通知单，并通知客户进行付款。客户付款后，录入收款单信息，并进行审核确认。根据付款计划，生成付款申请单，并提交给财务部门进行审批。审批通过后，录入付款单信息，并进行审核确认。

04子系统与其他系统的集成

销售订单管理进销存系统中的销售订单信息可以自动传递到购销与应收应付子系统中，便于进行应收账款的管理。采购订单管理进销存系统中的采购订单信息可以自动传递到购销与应收应付子系统中，便于进行应付账款的管理。库存管理进销存系统中的库存信息可以实时更新到购销与应收应付子系统中，便于进行库存核对和账务处理。与进销存系统的集成

报表自动生成购销与应收应付子系统中的业务数据可以自动生成财务报表并传递到总账系统中，方便企业进行财务分析和决策。数据共享总账系统与购销与应收应付子系统可以实现数据共享，确保两个系统中的数据保持一致性和准确性。凭证自动生成购销与应收应付子系统中的业务数据可以自动生成会计凭证并传递到总账系统中，提高账务处理的效率和准确性。与总账系统的集成

123购销与应收应付子系统中的付款信息可以自动传递到资金管理系统中，便于进行