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江中集团

2005偏差分析报告模板

－xxx业务部

2005年1月

目录一、经营偏差分析二、关键因素分析三、解决措施2

经营目标分析项目内容2005年经营目标本月累计本月计划本月实际差异%累计计划累计实际差异%1销售收入2净利润3经营净现金流量4投资5融资3

重要事项4

利润表-收入分析销售趋势产品累计销售产品本月销售5

利润表-毛利分析综合毛利率产品毛利率6

利润表-三项费用分析当月数累计数7

利润表-业绩分析营业利润净利润8

应收账款分析应收账款账龄分析上图取本月及前12个月的数据进行分析占比为各账期应收款占总额的%9

存货分析存货分析存货类别设置依据各公司的自己实际情况设置。占比为各类存货占总额的%上图取本月及前12个月的数据进行分析10

资金表11

资金分析12

主要财务指标分析指标名称2004年2005年中药加工业平均中药加工业优秀偿债能力指标流动比率1.090.66速动比率0.940.480.811.26资产负债率69%76%64%39%资产运营指标应收帐款周转率7.288.083.49.4存货周转率2.411.982.23.5流动资产周转率1.220.960.91.7总资产周转率0.680.470.50.9盈利能利指标主营业务利润率55%56%40%57%成本费用利润率6%6%11%22%