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淮工财管营运资金管理课件营运资金管理概述流动资产管理流动负债管理营运资金筹集策略营运资金绩效评价营运资金管理案例分析目录CATALOGUE01CATALOGUE营运资金管理概述营运资金定义营运资金定义营运资金是指企业用于日常运营活动的资金,包括短期资产和短期负债。营运资金与流动资金的区别营运资金是流动资金减去流动负债后的净额,是企业可自由支配的短期资金。营运资金特点010203短期性周转快易波动性营运资金主要用于企业的日常经营活动,期限较短,一般在一年以内。由于企业的日常经营不断循环,因此营运资金的周转速度较快。企业的营运资金受多种因素影响,如市场需求、价格波动等,因此具有较大的波动性。营运资
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