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第3章现金管理

第3章现金管理

【教学目的与要求】

系统地学习查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法。

掌握：查询日记账、资金日报表的方法以及银行对账的方法

了解：支票登记簿的作用和登记方法

3.1查询日记账

3.2银行对账

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3.1查询日记账

3.1.1启动系统管理

例3-1由CW0ZG(朱湘口令为123456)查询201年1月的银行存款日记账。

提示：

在“银行日记账”中，如果本月尚未结账，将显示“当前合计”、“当：

前累计”；如果本月已经结账，则显示“本月合计”、“本年累计”。

查询日记账时还可以双击某行或单击“凭证”按钮，查看相应的凭证，

单击“总账”按钮可以查看此科目的三栏式总账。

现金日记账与银行存款日记账的查询操作基本相同。

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3.1查询日记账

3.1.2资金日报表

例3-2查询201年1月15日的资金日报表。

提示：

在“资金日报表”界面，单击【日报】按钮可查询并打印光标所在行

科目的日报单，单击【昨日】按钮可查看现金、银行科目的昨日余额。

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3.1查询日记账

3.1.3支票登记簿

提示：

领用日期和支票号必须输入，其他内容可以不输入。

报销日期不能在领用日期之前。

已报销的支票可以成批删除。

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3.2银行对账

3.2.1录入银行对账期初数据

例3-3由CHKJ(陈惠口令为123456)进行银行对账。银行对账

的启用日期为：2019年1月1日。单位日记账最后一次银行对账

期末余额为293 230，没有未达账项；银行对账单中最后一次

银行对账期末余额为286 966元，企业已收但银行未收的未达

账项为2 300元和18 242元，企业已付但银行未付的未达账项为

14 278元。

提示：

在录入单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调：

整启用日期，尤其是向调，这样可能会造成启用日期后的期初数不

能再参与对账。

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3.2银行对账

3.2.2录入银行对账单

例3-4银行发来一张对账单，如表3-1所示。

表3-1银行对账单

日期摘要借方贷方方向余额

2019年1月1日余额借286966

2019年1月12日收款14040借301006

2019年1月15日收款280000借581006

2019年1月15日付款58500借522506

2019年1月15日付款120000借402506

2019年1月30日收款10000借412506

2019年1月31日付款2000借410506

提示：

输入每笔经济业务的金额后，单击Enter键，系统自动计算出该日的银行存款余额。